Кому подойдет автолизинг

Лизинг — это долгосрочная аренда имущества с возможностью его выкупа после завершения срока действия договора. В лизинг можно оформить различные виды транспорта, спецтехнику, оборудование для бизнеса и недвижимость. 

Услугу аренды предоставляет лизингодатель — лизинговая компания, которая закупает для клиента (лизингополучателя) необходимый актив и передает его в пользование. За эксплуатацию имущества лизингополучатель регулярно перечисляет лизинговой компании денежные средства, в сумме, указанной в договоре. 

Лизинговый платеж состоит из двух частей: основной долг + сумма, начисленная по ставке удорожания. Схема лизинга схожа с банковским кредитом, но у нее есть некоторые отличия. Поговорим о них более подробно.

Выгодно ли брать автомобиль в лизинг в 2024 году

Транспортные средства (ТС), будь то коммерческие, грузовые или легковые автомобили, постоянно растут в цене. За 2023 год средняя цена на новую «легковушку» увеличилась на 17,3%, на подержанную — на 28%. 

Для молодого бизнеса покупка ТС для автопарка за наличные может вызвать финансовые затруднения. Дело в том, что не все банки готовы предоставить кредит начинающему предпринимателю, либо одобряют заем под высокий процент. И тогда выгодной альтернативой может стать лизинг для юридических лиц. 

В каких случаях лизинг автомобиля позволит сэкономить деньги компании:

• Вы не хотите тратить время на поиск подходящего ТС, заниматься расчетами и уплатой налогов. Подбор машины можно доверить посреднику — лизинговому брокеру. Обязанности по расчету и погашению налогов на имущество принадлежат лизингодателю, так как он остается собственником автомобиля на протяжении всего срока действия договора.
• Ваша цель — сберечь оборотные средства. Вы получаете актив и сразу используете его для получения прибыли, сохранив деньги бизнеса для других нужд.
• Вы хотите оптимизировать налоговую нагрузку на бизнес. Лизинг позволит сэкономить на уплате налогов до 40% от стоимости имущества в лизинге. 

Автолизинг на примере нашего клиента

Рассказываю, сколько получилось сэкономить денежных средств  клиенту. Привожу достаточно распространенный пример, чтобы вы понимали, что лизинг дает хорошую экономию не только на покупке самолетов, пароходов и тяжелой техники. 

Итак, пример. Предприниматель со статусом юрлица обратился за лизингом на авто китайского бренда Tank 500. На руках у клиента было коммерческое предложение от лизингодателя со следующими условиями:

• Стоимость машины: 6 140 000 ₽ с опцией трейд-ин.
• Срок лизинга: 36 месяцев.
• Авансовый платеж: 10%.
• Итоговая переплата: 2 130 000 ₽.

Что предложили мы:

• Такое же авто по цене 5 750 000 ₽ + трейд-ин.
• Подобрали предложение от другой лизинговой компании с наименьшей суммой переплаты.

С учетом срока лизинга 36 месяцев и авансового платежа в размере 10% переплата составила 2 065 000 ₽. Общая экономия на сделке — 459 000 ₽.

Дополнительно предприниматель сэкономил 1 300 000 ₽ на налоге на прибыль, еще 1 300 000 ₽ составила сумма НДС к возмещению.

Важно помнить, что любое транспортное средство подлежит страхованию, и лизинговый автомобиль — не исключение. Ответ на вопрос, кто должен оформлять страховку на машину, содержится в статье 4 ФЗ «Об ОСАГО». В тексте статьи указано о том, что обязанность по оформлению «автогражданки» возлагается на владельца транспортного средства. В случае лизинга это лизинговая компания.

Некоторые лизинговые компании прописывают в договоре, что оформление и оплата полиса ОСАГО возлагается на того, кто несет ответственность за сохранность авто — лизингополучателя. Крупные лизингодатели, наоборот, покрывают эти расходы самостоятельно. Выгодополучателем по ОСАГО выступает лизингодатель. Также за ним остается право выбора страховой компании.

Второй вид автострахования — КАСКО, которое защищает лизинговый автомобиль от ущерба любого вида. Несмотря на то что КАСКО — добровольный страховой продукт, без оформления полиса лизингодатель, скорее всего, откажет клиенту в услуге аренды. 

Как понять, выгоден лизинг или нет

Чтобы проверить, сможете ли вы сэкономить на приобретении автомобиля в лизинг, ответьте на 5 вопросов ниже. Это стандартные вопросы, которые мы задаем каждому клиенту INFULL перед тем, как приступить к оформлению документов.

• Планируемый срок эксплуатации ТС — от 1 до 3 лет? 

Если да, то в таком случае лизинг — выгоднее, чем автокредит. По истечении этого срока вы сможете отказаться от выкупа машины и «пересесть» в новую с общей переплатой ниже, чем заплатили бы по кредиту.

• Автомобиль нужен срочно?

Если да, то выбирайте лизинг, а не кредит. Срок рассмотрения заявки на кредит от юридического лица длится гораздо дольше. Помимо этого, для выдачи кредита потребуется больше документов, чем для оформления лизинга.

• Ваша компания ведет деятельность по ОСН? 

Если да, то оформив лизинг, вы сможете вернуть 40% с суммы договора, сэкономив на уплате НДС и налога на прибыль. Услуги лизинга облагаются НДС, поэтому каждый лизингополучатель на ОСН вправе поставить данный налог с лизинговых платежей к зачету. Кроме того, объект лизинга подлежит ускоренной амортизации, а платежи по лизингу в полном объеме относятся на себестоимость.

• Вам требуется индивидуальный график платежей для максимального сохранения оборотных средств?

В отличие от банков, лизинговые компании более лояльно относятся к графику платежей. Допускается перечисление платежей по индивидуальному графику, что особенно важно для сезонного бизнеса.

• На компании высокая кредитная нагрузка? 

Если банк отказывает в выдаче автокредита по причине уже имеющихся займов, то лизинг автомобиля станет оптимальным решением. 

Четыре минуса лизинга:

1. Объект аренды остается в собственности лизинговой компании, поэтому любые действия с машиной придется согласовывать — например, при замене деталей или оформлении ТС под фирменный стиль компании.
2. Если у лизинговой компании возникнут финансовые проблемы, то лизинговый автомобиль могут изъять. Поэтому важно выбрать крупного и надежного лизингодателя.
3. Отсутствует возможность досрочного погашения долга без уплаты штрафа.
4. В большинстве случаев лизинговые компании требуют застраховать имущество, переданное в аренду.