Что нужно знать предпринимателю о субординированном кредите

В банковской сфере среди множества кредитных продуктов особое место занимает субординированный кредит. Законодательно понятие субординированного кредита дано в законе «О банках и банковской деятельности». Если говорить простыми словами, то данный вид кредитования предполагает выдачу денежных средств заемщику на определенный срок с условием погашения одним платежом в конце срока займа со всеми процентами, а не равными частями ежемесячно.

Стороны договора субординированного кредита

Субординированный кредит может быть предоставлен компаниям, если целью получения является, например, пополнение активов организации, обеспечение ее капиталом. Физические лица исключены из перечня заемщиков. Однако они могут стать инвесторами договора.

В случае, если компания нуждается в пополнении оборотных средств, то ее глава имеет право выдать субординированный кредит своей же организации. При этом договор он подписывает с двух сторон: от заемщика и от кредитора.

Условия кредитования

Субординированный кредит выдается в случае соблюдения определенных требований и условий:

• минимальный срок предоставления кредита составляет 5 лет, а максимальный срок законом не ограничен;
• сумма займа вместе с начисленными процентами подлежит возврату только в конце срока действия договора;
• разрешение на заключение соглашения о выдаче субординированного кредита должен дать регулятор — Центральный Банк России;
• он же обязательно должен участвовать в согласовании внесения изменений в кредитный договор;
• по умолчанию досрочное погашение не предусмотрено, но заемщик имеет право обратиться с таковым заявлением в ЦБ РФ.

Положительные и отрицательные стороны субординированного кредита

Рассмотрим плюсы и минусы субординированного кредитования.

Плюсы

Из плюсов можно выделить следующее:

• максимальная сумма для выдачи заемщику законом не определена;
• процентная ставка не может превышать ставку рефинансирования;
• заемщику не нужно предоставлять обеспечение кредита;
• при банкротстве компании долг при таком способе кредитования выплачивается последним после расчета с иными взыскателями;
• в кредитном соглашении стороны могут предусмотреть односторонний отказ кредитора от выплаты начисленных процентов.

Минусы

Одним из минусов субординированного кредита является необходимость заемщика заплатить налог, если сумма по договору превышает размер уставного капитала на 33% и более.

Неудобством для сторон соглашения может стать и необходимость согласовывать любое, даже самое незначительное изменение условий кредитования с Центральным Банком России.