Лизинг для ИП: 4 мифа, которые мешают бизнесу расти

В последние годы рынок лизинга в России демонстрирует стабильный рост, и все чаще его инструментами пользуются не только крупные компании, но и малый бизнес. Однако до сих пор сохраняются стереотипы, что ИП не одобряют лизинг, что расходы нельзя учитывать и что отсутствие возмещения НДС делает сделки невыгодными. ЛК Пруссия много лет работает с малым бизнесом и знает, что эти представления не соответствуют реальности.

Мы готовы раскрыть, почему статус индивидуального предпринимателя не мешает использовать лизинг как мощный инструмент для развития: от приобретения автомобилей и спецтехники до промышленного оборудования. Ниже разберем три самых распространенных заблуждения о лизинге для ИП и докажем, что многие упускают выгодные возможности из-за старых стереотипов.

Миф №1: «ИП не одобряют лизинг — слишком много отказов»

Суть заблуждения: Считается, что лизинговые компании не хотят иметь дело с небольшими предпринимателями, слишком часто отказывают и выставляют дополнительные условия.

Реальность: Статус ИП сам по себе не является причиной для отказа. Лизингодателя в первую очередь интересует платежеспособность, опыт работы в сфере, финансовая история и ликвидность приобретаемого имущества. Если у предпринимателя стабильный доход и подтвержденная деятельность, вероятность одобрения сделки высока. По наблюдениям экспертов, более 70% заявок от ИП со стабильным финансовым состоянием получают положительное решение.

Почему могут отказать? Обычно это происходит, если бизнес слишком «молодой» (менее 6–12 месяцев работы), либо показатели финансовой отчетности вызывают вопросы. При этом лизинговая компания может предложить альтернативные варианты: поручительство, дополнительный залог или больше первоначальный взнос, чтобы снизить риски. Структура сделки подбирается индивидуально, и если клиент реально показывает потенциал развития, ему идут навстречу.

Миф №2: «ИП не сможет списать расходы по лизинговым платежам»

Суть заблуждения: Есть мнение, что индивидуальный предприниматель не может учесть затраты на лизинг в своей налоговой базе и, следовательно, заплатит больше налогов.

Реальность: Возможность списывать лизинговые платежи зависит не от статуса ИП, а от применяемой системы налогообложения. Например:

1. Если ИП работает на общей системе налогообложения (ОСНО) или на упрощенной системе «доходы минус расходы», то лизинговые платежи включаются в расходы, снижая налогооблагаемую базу. Это напрямую уменьшает налог на прибыль или единый налог при УСН.
2. Если ИП на УСН «доходы» (6%), учесть платежи как расход не получится, но это особенность данного режима налогообложения, а не лизинга. При обычной покупке оборудования такая же ситуация: расходы не уменьшают налоговую базу. Соответственно, здесь нет разницы, как именно приобреталось имущество — напрямую или в лизинг.

Таким образом, в большинстве случаев лизинговые платежи становятся мощным инструментом оптимизации налогооблагаемой базы.

Миф №3: «Если ИП на УСН не платит НДС, он неизбежно теряет 20% при лизинге»

Суть заблуждения: Предприниматели, работающие без НДС, опасаются, что они «в минусе» на 20% из-за того, что они не могут возместить НДС.

Реальность:

1. Нельзя возместить налог, которого вы не платили в бюджет. Отсутствие НДС в рамках вашего налогового режима означает, что вы вообще не участвуете в механизме вычетов. При любом способе покупки, будь то прямая оплата или лизинг, вы не получили бы этот налог обратно.
2. Лизинг не усугубляет ситуацию. Да, ваши платежи формируются из лизинговой части и суммы налога. Но если вы изначально не платите НДС, то и претендовать на возврат нечего.
3. Порог в 60 млн рублей. С 2025 года ИП на УСН, превышающий этот лимит по годовой выручке, становится плательщиком НДС и получает право возмещать налог по лизинговым платежам. Тогда 20% уже не «теряются».

Вывод: Невозможность возмещения НДС — это свойство вашего налогового режима, а не недостаток лизинга. Как только бизнес вырастет и начнет платить НДС, проблема сама собой исчезает: вы сможете проводить вычет так же, как любая компания на ОСНО.

Миф №4: «Если поставщик без НДС, лизинговая компания все равно добавит 20% и сделка подорожает»

Суть заблуждения:
Когда объект лизинга покупается у поставщика без НДС, предприниматели нередко считают, что лизинговая компания «искусственно» добавляет 20% к общей цене. В результате платежи для ИП, не являющегося плательщиком НДС, становятся выше, чем ожидалось.

Реальность:

1. Лизингодатель обязан начислять НДС на свою услугу, даже если предмет лизинга покупается у поставщика без НДС. Практически все лизинговые компании работают с НДС. Это не «добрая воля» компании, а установленное законом требование.
2. ИП на УСН не вправе возместить уплаченный НДС, поскольку сам не платит этот налог в бюджет. Таким образом, добавленные 20% не возвращаются предпринимателем. Но это не «исключение» для лизинга: при любой другой покупке с НДС ситуация была бы аналогичной.
3. С ростом оборота свыше 60 млн рублей в год (с 2025 года) ИП переходит в категорию плательщиков НДС и получает право на вычет. Тогда начисленные 20% можно будет компенсировать, снизив налоговые обязательства.

Итог: лизинговая компания не «накручивает» дополнительные 20% — это просто плата за лизинг, которая по закону облагается НДС. Если ИП не участвует в системе возмещения, он платит эту сумму «из своего кармана». Как только предприниматель становится плательщиком НДС, появляется право вернуть налог, и финансовая нагрузка снижается.

В заключении

Лизинг это один из самых гибких и доступных финансовых механизмов для малого бизнеса, в том числе и для ИП — особенно в условиях, когда важно быстро расширяться, не отвлекая оборотные средства.

Многие мифы, связанные с лизингом для индивидуальных предпринимателей, держатся не на практике, а на устаревших представлениях. В реальности статус ИП не мешает получить одобрение, лизинговые платежи учитываются в расходах, а вопросы с НДС решаются в зависимости от налогового режима и масштаба бизнеса.

ЛК Пруссия работает с предпринимателями по всей стране и знает, что грамотный подход к лизингу позволяет не просто сохранить деньги, а ускорить рост. ИП — это не исключение. Это как раз тот сегмент, где лизинг дает наиболее ощутимый эффект.