Что может принести ущерб репутации бизнеса
Юрист Юлия Бондаренко о том, как защитить бизнес от мошенников
Юрист с опытом более 18 лет, специализируется на корпоративном праве
В 2024 году обращения по вопросам безопасности бизнеса становятся все более разнообразными, но в основе большинства лежат участившиеся случаи подделки документов. Расскажу о ситуации, с которой недавно столкнулся мой клиент.
Ситуация
Главному бухгалтеру компании неожиданно позвонил бухгалтер контрагента. В повышенных тонах ее спросили, на каком основании подана уточненная налоговая декларация, в которой за определенный период были обнулены все ранее заявленные суммы. Бухгалтер, естественно, этого не делала, но пообещала разобраться.
Выяснение обстоятельств, или механизм мошенничества
Первым делом отправляемся в налоговую инспекцию и запрашиваем документы, на основании которых была подана обнуленная декларация. Узнаем, что злоумышленник по поддельной доверенности смог получить электронную цифровую подпись (ЭЦП) и загрузить ложные данные через личный кабинет налоговой инспекции, о чем контрагент и получил уведомление. Здесь уточню: это стало возможным, так как налоговые органы не проводят экспертизу доверенности и ЭЦП.
При этом по документам, заявленным мошенником, удалось узнать его ФИО и центр, в который он обращался за получением ЭЦП, имея фальшивую доверенность.
Это создало проблемы для компании: чтобы подать еще одну уточненную декларацию и вернуть обнуленные суммы, пришлось уплатить налог на значительную сумму. И только после разбираться в том, что кто-то умышленно или ошибочно загрузил неверную информацию.
Ущерб для бизнеса
- Финансовые потери: компания была вынуждена найти крупную сумму для единовременной уплаты налога без возможности немедленного возврата средств.
- Репутационные риски: были испорчены отношения с контрагентом, который не понимал, что произошло.
- Юридические последствия: было написано заявление в полицию. Расследование ситуации также потребовало времени и ресурсов.
Как защитить бизнес
Таким образом, в наше время многие действия можно сделать без ведома людей, которые должны управлять тем или иным процессом, и нанести бизнесу определенный ущерб. Вот несколько мер предосторожности, которые будут полезны:
- Ограничьте доступ к доверенностям: выдавайте их только тем сотрудникам, которым действительно необходимо.
- Храните печать компании в защищенном месте.
- Используйте сложные для подделки печати.
- Проверяйте полномочия своих представителей: убедитесь, что все документы, предоставленные третьими лицами, актуальны и заверены должным образом.
О подобных кейсах важно знать и принимать разумные меры, чтобы ограничить большое количество людей в возможности подобного использования репутации компании и причинения ущерба соответственно.