Криптовалюта в РФ: стратегии защиты от блокировок счетов

В настоящее время участились случаи блокировки банковских счетов на основании федеральных законов № 115-ФЗ и № 161-ФЗ, связанные с транзакциями, затрагивающими цифровые активы. В этом материале я, как юрист, разберу системные причины сложившейся ситуации, объясню логику выявления нестандартных операций финансовыми организациями и представлю возможные алгоритмы действий для тех, кто уже столкнулся с подобными трудностями.

Что движет россиянами к цифровым активам? Роль санкций и P2P-платформ

Длительное нахождение России под международными ограничительными мерами привело, среди прочего, к сложностям в межбанковских расчетах через систему SWIFT. Это создает существенные препятствия для граждан и бизнеса при осуществлении международных переводов, получении средств из-за рубежа и оплате иностранных контрактов.

Тем не менее, потребность во внешнеэкономической деятельности сохраняется. Резидентам РФ требуется оплачивать импортные товары, получать оплату от зарубежных заказчиков (особенно в IT-сфере), инвестировать в цифровые активы, а также принимать финансовую помощь от родственников, проживающих за границей.

Возросший интерес к криптоактивам как инструменту обхода ограничений не остался незамеченным регуляторами. Финансовый мониторинг банков ужесточился, а основным объектом внимания стали сделки по модели peer-to-peer (P2P).

Правовой статус криптовалют и скрытые риски P2P-сделок

Обход санкционных барьеров часто сопряжен с использованием цифровых валют. Согласно данным аналитиков, пользователи из России демонстрируют высокую активность на таких площадках, как Bybit, Huobi, MEXC и Bitget. На законодательном уровне криптовалюты в РФ прямо не запрещены и признаются имуществом, однако их использование в качестве законного платежного средства ограничено (стейблкоины, впрочем, имеют отдельный правовой нюанс). Где же тогда кроется проблема?

Как централизованные биржи с процедурами верификации (KYC/AML), так и децентрализованные сервисы, как правило, зарегистрированы в юрисдикциях, попавших под санкционные списки. Официального присутствия этих площадок в России нет, а отечественное законодательство пока не создало полноценных рамок для их легальной работы.

Эта правовая неопределенность подталкивает пользователей к p2p-платформам, где расчеты происходят напрямую между физлицами. Именно в этой модели и заключается ключевая угроза для бесперебойной работы вашего банковского счета.

Механизмы банковского контроля: как идентифицируются подозрительные платежи и риск получения средств сомнительного происхождения

С чем же связаны возрастающие проверки и блокировки? Целью этих мер является пресечение любого неконтролируемого денежного потока.

Применительно к сделкам с криптоактивами важно понимать: при покупке или продаже, например, USDT, движение рублей через банк происходит не от имени биржи, а от другого частного лица — так называемого мерчанта. Этот процесс и называется p2p (равный равному).

Что наблюдает банковская система, когда вы, к примеру, продаете криптовалюту?

Автоматизированные алгоритмы банка обнаруживают нетипичную операционную активность и инициируют запрос клиенту о предоставлении пояснений о характере операций по счету — со ссылкой на требования 115-ФЗ или условия договора обслуживания.

Данные алгоритмы настроены на фильтрацию любого «нестандартного» трафика, то есть платежей, которые не могут быть автоматически классифицированы как легальные (например, как регулярная зарплата).

При совершении сделки на площадке вы видите данные контрагента-мерчанта, однако зачисление средств часто происходит со счета третьего лица — так называемого «агента» мерчанта, который не всегда является «дропом» в уголовно-правовом смысле (для этого требуется совокупность условий по ст. 187 УК РФ).

Такая практика во многом сформировалась из-за политики банков в рамках 115-ФЗ, когда профессиональные трейдеры («арбитражники»), постоянно проводящие операции с цифровыми активами, регулярно сталкиваются с блокировками из-за запросов от банков. Кроме того, мерчант часто выступает лишь связующим звеном между покупателем, имеющим фиатные деньги (рубли), и продавцом криптовалюты.

Таким образом, продавая свой актив, вы можете получить средства от лица, выводящего деньги из онлайн-казино, деятельность которых на территории РФ запрещена. Для банков работа с такими средствами — прямое нарушение, ведущее к расторжению договора с клиентом, на счет которого они поступили.

Еще один риск — получение денег от потерпевшего, чьи средства были похищены мошенниками и впоследствии переведены вам в обмен на криптовалюту. Следовательно, средства, зачисленные в результате p2p-сделки, могут иметь любое, в том числе криминальное, происхождение, неизвестное вам как получателю. В зависимости от цепочки перевода, на счет могут поступить как легальные средства, так и «грязный» денежный поток.

Итоги банковской проверки и значение профессиональных пояснений

Результат рассмотрения банком предоставленных клиентом пояснений не всегда предсказуем, даже если клиент действовал добросовестно. На исход влияет множество обстоятельств: качество и убедительность пояснений, наличие документальных подтверждений, уровень легального дохода клиента и даже субъективная оценка сотрудника, проводящего проверку.

Грамотно составленные с юридической точки зрения пояснения, подготовленные специалистом, значительно увеличивают шансы на успешное завершение проверки. В моей практике помощь в оформлении таких ответов в большинстве случаев приводит к положительному результату для клиента.

Важно осознавать: при регулярных и частых операциях с криптоактивами риски блокировки возрастают кратно, вплоть до попадания в единую базу данных Банка России о сомнительных операциях, что может привести к отказу в обслуживании со стороны всех кредитных организаций.

Существующие альтернативы P2P-обмену цифровыми активами

Оффлайн-обменные пункты

На территории РФ работают пункты обмена наличных на криптовалюту, однако их деятельность не имеет четкого правового регулирования. Такие структуры постоянно находятся в зоне риска возбуждения уголовных дел по статьям о незаконной банковской деятельности (операции с валютой, переводы без открытия счетов) в соответствии со ст. 172 УК РФ и Законом «О банках и банковской деятельности». Прямого преследования в данный момент нет, однако периодически силовые структуры проводят обыски в подобных заведениях.

Отсутствие легального статуса также повышает риски мошенничества со стороны таких обменников. Известны случаи, когда клиенты получали вместо денег суррогаты или фальшивые купюры.

Правовую неопределенность усугубила недавняя позиция Конституционного Суда РФ, указавшего, что стейблкоины (включая USDT) не являются цифровой валютой и, следовательно, сделки с ними могут не получать судебной защиты. Это делает оффлайн-обмен стейблкоинов особенно рискованным.

Дополнительным фактором риска является то, что само крупное снятие наличных может стать триггером для запуска проверки со стороны банка (п. 1 ст. 6 115-ФЗ).

Криптоплатформы в государствах СНГ

Некоторые страны Содружества Независимых Государств достигли прогресса в регулировании цифровых активов. Например, в Республике Беларусь Декретом Президента №8 от 21.12.2017 был легализован статус операторов обмена криптовалют, работающих в рамках Парка высоких технологий (ПВТ).

Таким образом, в Беларуси урегулированы операции с цифровыми токенами. Физическим лицам, включая нерезидентов, разрешено через резидентов ПВТ майнить, хранить, покупать и продавать криптовалюту. Законодательно закреплен статус криптоплатформ и обменников.

Ключевое для россиян: граждане других государств могут на законных основаниях совершать сделки по приобретению и продаже токенов за иностранную валюту, включая российские рубли.

Порядок взаимодействия с белорусскими площадками: выбор банка и условия работы

Операторы предоставляют полный пакет документов, подтверждающих законность сделки (договоры, акты), которые можно предъявить по запросу банка или налоговых органов РФ.

Следует учитывать, что не все российские кредитные организации беспрепятственно проводят операции с белорусскими операторами. Неверный выбор банка может привести к дополнительным проверкам.

При использовании данных платформ важно помнить о следующих аспектах:

• Ограниченная поддержка. Не каждый российский банк технически готов проводить платежи в адрес данных операторов.
• Внутренний комплаенс. У операторов существуют лимиты на пополнение (обычно $12-25 тыс.). Для операций сверх лимита потребуется подтвердить легальность происхождения средств (справка о доходах, выписки по счету).
• Декларирование счета. После открытия счета у иностранного оператора его необходимо декларировать в налоговых органах РФ через личный кабинет на сайте ФНС (ч. 2 ст. 12 Закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании»).

Налогообложение доходов от криптовалюты: разъяснения финансовых ведомств

Вопрос уплаты налогов возникает при выводе средств с площадки и фиксации финансового результата.

Минфин России в письме от 14.05.2025 № 03-04-05/47196 подтвердил, что криптовалюта не является платежным средством, а операции с ней приравниваются к сделкам с имуществом. ФНС России (письмо от 26.05.2023 № СД-4-3/6639@) разъяснила, что такие сделки не препятствуют применению упрощенной системы налогообложения.

В письме Минфина от 10.02.2022 № 03-04-05/9243 указано, что доходы физлиц от продажи криптовалюты подлежат декларированию и облагаются НДФЛ по ставке 13% с суммы дохода (разницы между выручкой от продажи и затратами на покупку).

При этом плательщики налога на профессиональный доход (НПД, самозанятые) не вправе применять этот спецрежим для доходов от операций с криптовалютой (ограничение установлено п. 9 ч. 2 ст. 4 Закона № 422-ФЗ).

В будущих публикациях я более детально рассмотрю аспекты регулирования и налогообложения для конкретных категорий лиц, ведущих деятельность с иностранными контрагентами.