Какие отчеты Power BI внедрить, чтобы повысить управляемость бизнеса

Топ-10 отчетов для управленческого учета в Power BI

Power BI позволяет преобразовать данные учета из 1С и других источников в наглядные диаграммы, таблицы и графики, чтобы их было проще анализировать. Мы собрали некоторые примеры дашбордов и рассказываем, какую аналитику можно на них вывести. Посмотрим как стандартные отчеты на основе ключевых форм финансового учета, так и отраслевые решения.

Стандартные отчеты

1. Отчет о движении денежных средств

Оперативный отчет, который обновляется ежедневно и позволяет контролировать поступления средств и платежи компании.

В верхней части отчета сравниваются фактические данные с планами или с предыдущим периодом: динамика чистого денежного потока год к году, поступления и платежи в сравнении с плановыми значениями. Ниже на диаграммах отражено движение денежных средств, динамика платежей и распределение остатков по счетам и кассам.

Также графики показывают распределение движения денег по месяцам и по видам деятельности.

В основной таблице по вертикали перечислены виды деятельности и статьи денежных средств, а по горизонтали месяцы. С помощью фильтров можно выбрать данные по месяцам, по кварталам или по организациям. Внизу детализация до документа, либо до проводки.

2. Отчет по доходам и расходам

Дашборд показывает данные о финансовом результате деятельности компании. Можно сформировать отчет в разрезе направлений деятельности или подразделений и филиалов.

В основную таблицу добавлены расчетные показатели прибыли в рублях и рентабельности по прибыли в %. Такие данные очень важны, потому что позволяют собственнику и менеджменту понимать эффективность компании. Методологию расчета этих показателей мы согласовываем с клиентом.

В нижней части дашборда находится инфографика по каждому виду прибыли: маржинальной, валовой, операционной, чистой. Можно вывести детализацию до документов по конкретной операции. Чтобы посмотреть, из чего состоит та или иная статья доходов или расходов, не нужно заходить в 1С — все данные есть на дашборде.

3. Управленческий баланс

Последний из трех стандартных форм отчетности — это управленческий баланс. Чтобы понять, как изменяются активы и пассивы компании, на дашборде реализовано отклонение от месяца к месяцу по статьям и размеру активов и пассивов. Есть возможность добавить на дашборд расчетные коэффициенты по балансу.

Для статей возможно предусмотреть детализацию, если соответствующие данные есть в учетной системе. Например, прямо на дашборде можно отслеживать остатки денежных средств до конкретных расчетных счетов и касс или посмотреть данные по дебиторской задолженности в разрезе контрагентов и понять, из чего складывается итоговая сумма.

Отчеты по товарным запасам

1. Товары без движения

Этот дашборд показывает неликвидные товары, которые залежались на складе. В отчете реализован динамический фильтр, который позволяет пользователю отфильтровать все складские запасы и выводить товары без движения больше определенного количества дней. Например, пользователь установил период 90 дней, и в таблицу попадает вся номенклатура, которая лежит больше 90 дней без движения.

В отчете реализована детализация до склада. Эти данные помогают компании бороться с затовариванием складских запасов.

2. Анализ остатков склада

С помощью данного дашборда вы сможете проанализировать оборачиваемость товаров по номенклатуре, понять, у какого товара оборачиваемость высокая, а у каких номенклатур — недостаточная. В отчет возможно вывести данные по оборачиваемости товаров в разрезе конкретных складов и филиалов.

Дашборд помогает оценить эффективность работы снабженцев в компании. Если оборачиваемость большая, значит, произошло затоваривание склада по остаткам и деньги заморожены в бизнесе. Это признак того, что снабженцы работают не так, как нужно собственнику.

С помощью диаграммы «Оборачиваемость по количеству номенклатур» вы сможете проанализировать, за сколько времени оборачивается вся номенклатура в компании с разбивкой по дням. Данные по конкретным номенклатурам приведены в таблице.

Круговая диаграмма «Склад по группам маржинальности» помогает понять, какие товары составляют текущий остаток склада: товары с высокой доходностью или товары с низкой доходностью. Если на складе много низкодоходных товаров, это плохо: они занимают место и приносят мало денег.

Отчеты для управления продажами

1. Анализ продаж

Здесь собрана информация о продажах в разрезе разных аналитик. Верхняя левая часть отчета — это аналитики по менеджерам: выручка и маржа. Если у менеджеров есть планы по выручке и по марже, эти данные можно добавить в график и анализировать отклонения.

Внизу отображается выполнение по группам номенклатур и самим номенклатурам. Можно выбрать конкретного менеджера и посмотреть, сколько он продал каких номенклатур, какая у него выручка и маржа, динамика продаж по месяцам, по клиентам, также данные о задолженности в детализации до клиента.

2. Анализ доходности, ABC-анализ

Дашборд позволяет определить среди номенклатур товары-«звезды», которые приносят основную выручку, и товары-«аутсайдеры», которые только занимают место на складе.

В этом отчете за основу взяты две метрики: выручка и маржинальность товара. Категории товаров и номенклатуры разделены на три группы. В первую группу попадают товары, которые формируют 70% выручки. Во вторую группу — товары, которые формируют 20% выручки, и в третью — оставшиеся 10% или меньше.

Основной фокус работы должен быть на средней группе: по ней нужно принимать оперативные решения. Если объем выручки большой, можно увеличить наценку. А если это дорогая новинка, то можно протестировать гипотезы и запустить промо-акции, чтобы увеличить количество продаж и вывести ее в число товаров-«звезд», а затем вернуть начальную цену.

На дашборде можно составить аналитику по брендам и по категориям товаров, чтобы руководитель отдела продаж понимал, какие категории товаров лучше продаются, а какие, возможно, следует вывести из матрицы.

3. Отчет для руководителя отдела продаж

Этот дашборд помогает управлять продажами. Вверху выведены нарастающим итогом с начала года данные по продажам, прогнозные значения, стратегический и оперативный планы, сравнение факта со стратегическим планом. Стратегический план составляется на год и не меняется, в оперативный вносятся изменения каждый месяц.

Ниже представлена детализация по сетям, данные в разрезе групп сетей, выполнение плана по менеджерам и динамика продаж. Отчет показывает, как работает отдел продаж и где находятся показатели компании по выручке относительно плановых значений.

4. Отчеты для анализа дебиторской задолженности

Дашборд позволяет контролировать дебиторскую задолженность. Вверху выведена общая сумма задолженности и количество должников. Ниже отображается распределение задолженности по дням. Отчет обновляется ежедневно, поэтому данные по задолженности всегда актуальны. Задолженность со сроком более 60 дней с высокой вероятностью может оказаться невозвратной, поэтому надо начинать работать с долгами раньше.

На графиках выведены топ-5 контрагентов по объему задолженности и распределение дебиторки по менеджерам. Из отчета можно понять, как конкретный менеджер управляет задолженностью своих клиентов.

Отраслевой дашборд: на примере ИЖС

Этот дашборд позволяет контролировать фактические показатели при строительстве домов. Отчет по закрытым этапам включает в себя данные о работах, которые приняты клиентом и по которым подписаны акты.

В левой части отображаются финансовые показатели: динамика выручки и себестоимости по месяцам, а ниже детализация по объектам: суммам по договору, выручка по договору, себестоимость закрытых этапов, маржа и рентабельность маржи. Сумму по договору можно признать выручкой только после того, как подписан акт.

В правой части мы видим данные по этапам работ: вверху динамика количества закрытых этапов по месяцам, а внизу их разбивка по этапам. У этапов разная маржинальность, соответственно, прибыль на разных этапах может отличаться. Например, этап сдачи дома может быть вовсе убыточным, потому что в нем заложены расходы, а прибыли нет. Поэтому, чтобы контролировать прибыль, нужно понимать, какие этапы закрыли и в каком количестве.

Резюме

Такие отчеты в Power BI закрывают большую часть потребностей организации в визуализации данных управленческого учета. Для торговых компаний очень важно видеть метрики по остаткам на складе и по продажам, чтобы избежать затоваривания склада. Для строительных — отслеживать показатели по объектам. Для производственных — загрузку и переделы. Все эти разрезы можно настроить в BI.

На дашборды можно вывести ключевые показатели, которые нужны именно вам, учитывая отраслевую специфику и бизнес-процессы конкретно в вашей компании.

И в качестве «вишенки» — их цветовую гамму и стиль оформления можно настраивать по брендбуку компании.