Из каких этапов состоит лизинговая сделка

Лизинг — это удобный способ приобрести технику, оборудование или транспорт без крупных единовременных вложений. Чтобы сделка прошла быстро и без неожиданностей, важно понимать, из каких этапов она состоит. 

Поиск надежной лизинговой компании

Первый шаг — выбрать партнера, с которым удобно и безопасно работать. На что следует обратить внимание:

Стаж работы. Чем дольше компания на рынке, тем выше ее устойчивость и экспертиза в отрасли.

Специализация. Одни компании работают с авто, другие — с оборудованием. Лучше выбирать универсальные компании или экспертов в Вашем сегменте.

Гибкость и прозрачность условий. Чтобы это проверить, запросите типовой договор и уточните детали расчета платежей.

Репутация. Отзывы  — важные сигналы надежности. Также проверить компанию можно через ЕГРЮЛ или список лизингодателей на сайте Банка России.

При выборе компании сравнивайте:

Эффективную ставку. Это полная стоимость лизинга с учетом всех обязательных платежей — не только процентов, но и страхования, комиссий, платы за сопровождение. Узнать ее можно, запросив полный расчет платежей по договору.

Условия выкупа — можно ли завершить сделку досрочно.

Выбор предмета лизинга и поставщика

Чтобы выбрать подходящий объект, определите цель лизинга — для чего он нужен бизнесу.

У каждого варианта есть свои особенности. Например, если речь идет о транспорте, заранее изучите схему лизинга автомобиля: как выбрать модель, как проходит регистрация, кто оформляет страховку и что включено в стоимость.

После выбора объекта важно найти надежного поставщика. Это может быть:

• Официальная дилерская сеть — если требуется новое имущество с гарантией.
• Проверенный частный продавец — для б/у техники или нестандартных решений.
• Иностранный поставщик — если нужен импортный товар.

Предварительный расчет условий

Перед подачей заявки важно понять, что нужно для того, чтобы взять лизинг. Потребуется оценить финансовые возможности компании и прикинуть параметры будущей сделки. Для этого:

• Оцените бюджет. Сколько вы готовы ежемесячно платить, с учетом текущей нагрузки и перспектив.
• Сравните условия по авансу. Где-то можно начать с аванса 10%, где-то — потребуется до 30%.
• Выберите срок. Чем дольше срок, тем ниже ежемесячный платеж, но выше общая сумма переплаты.

Для расчета можно использовать онлайн-калькулятор. 

На этом этапе можно обратиться за консультацией. Менеджер поможет оценить подходящие программы, уточнит список документов и рассчитает платеж с учетом бюджета и особенностей бизнеса.

Подача заявки в лизинговую компанию

Подать заявку можно на сайте лизинговой компании, по телефону или лично в офисе. В зависимости от программы сроки рассмотрения заявки занимают от одного до пяти рабочих дней.

На этом этапе достаточно базовой информации:

• Тип и стоимость предмета лизинга.
• Срок, на который планируется оформить сделку.
• Информация о компании: ИНН, организационно-правовая форма, контактные данные.

Анализ заявки

Один из ключевых этапов заключения лизинговой сделки — проверка клиента и согласование параметров будущего договора. Цель — убедиться в надежности бизнеса и подобрать условия, которые будут удобны обеим сторонам.

Для предварительного анализа лизингодатель запрашивает стандартный пакет:

• Бухгалтерскую отчетность — баланс и отчет о прибылях и убытках.
• Уставные документы — устав, ИНН, ОГРН.
• Сведения о расчетах с бюджетом — справку об отсутствии задолженности.
• Информацию о руководителе и учредителях.

В зависимости от предмета лизинга и его стоимости, пакет документов может быть разным. Менеджер заранее уточнит, какие документы нужны для лизинга автомобиля или другого арендуемого имущества.

Лизингодатель анализирует платежеспособность, кредитную историю, налоговую нагрузку и статус расчетов с бюджетом, срок деятельности, структуру учредителей, сферу бизнеса.

Согласование условий и заключение договора лизинга

Условия и этапы лизинговой сделки согласуются и закрепляются в договоре. Он регулируется положениями №164‑ФЗ и главой 34 ГК РФ.

Схема договора лизинга включает:

• Наименование сторон, предмет лизинга, срок сделки.
• Сумму финансирования, аванс.
• Условия досрочного выкупа и пролонгации.
• Ответственность за страхование, обслуживание и сохранность имущества.
• Порядок урегулирования споров.

К договору прилагаются следующие документы:

• График платежей — с разбивкой по датам и суммам. Схема лизинговых платежей может быть аннуитетной (равные платежи каждый месяц), дифференцированной (сумма уменьшается со временем), сезонной (платежи подстраиваются под сезонность бизнеса).
• Спецификация предмета лизинга с точным описанием имущества.
• Полис страхования или обязательство предоставить его в определенный срок.

Покупка и передача предмета лизинга

На этом этапе лизингодатель напрямую оплачивает предмет лизинга поставщику. После этого обе стороны — лизинговая компания и клиент — подписывают акт приема-передачи. С этого момента клиент получает имущество в пользование и может начать его эксплуатацию.

Важно помнить, что право собственности на объект остается за лизингодателем до момента выкупа. При получении имущества лизингополучателю следует внимательно проверить его комплектацию и сопроводительные документы.

Эксплуатация и сопровождение

В этот период клиент выплачивает сумму по графику, следит за состоянием техники и выполняет условия договора.

Что включает этап эксплуатации:

• Бухгалтерский учет. Объект, как правило, отражается на балансе лизингодателя. При ОСНО списываются амортизация и проценты, НДС можно принять к вычету. При УСН «доходы минус расходы» в расходы включаются уплаченные лизинговые платежи, а выкуп — после перехода права собственности. При УСН с объектом налогообложения «доходы» лизинговые расходы не уменьшают налоговую базу.
• Регулярные платежи. Лизингополучатель обязан их вносить по утвержденному графику.
• Техническое обслуживание. Клиент следит за исправностью оборудования, проводит ТО, оформляет страхование и соблюдает условия эксплуатации.
• Сопровождение сделки. Менеджер лизинговой компании остается на связи: можно обратиться за консультацией, изменить график, получить дополнительные услуги.
• Если это предусмотрено договором, можно заменить предмет лизинга, досрочно выкупить имущество или пролонгировать договор.

Завершение сделки

Когда срок договора подходит к концу и все обязательства выполнены, возможны два варианта завершения.

С выкупом имущества:

• Вносится последний платеж, включая выкупную сумму, если она предусмотрена.
• Подписывается итоговый акт исполнения обязательств.
• Объект регистрируется на лизингополучателя.
• Объект списывается с баланса лизингодателя и ставится на баланс клиента.

Без выкупа имущества:

• Клиент возвращает имущество лизингодателю.
• Стороны подписывают акт возврата.
• Лизингодатель повторно размещает объект в лизинг или реализует другим способом.

Лизинг — это понятная последовательность действий. Если знать этапы лизинга, все проходит быстрее и с минимальными рисками. Компаниям важно не только выбрать подходящую программу, но и найти надежного партнера.