Страхование лизинга: кому выгодно, какие есть нюансы и подводные камни

Лизинг — популярный в силу целого ряда причин вид сделок, его рынок в России постоянно растет. По данным рейтингового агентства «Эксперт РА», объем рынка по итогам 9 месяцев 2024 года составил 2,63 трлн рублей, что на 6% больше, чем в сопоставимом периоде 2023 года.

Кому выгодно страхование лизинга

Есть мнение, что страхование защищает в первую очередь интересы собственника. На самом деле в той или иной степени в страховании передаваемого в финансовую аренду имущества заинтересованы обе стороны: и лизингодатель, и лизингополучатель. С точки зрения лизингодателя, это эффективный способ минимизировать финансовые риски, а для лизингополучателя — возможность избежать непредвиденных расходов на выплату компенсации собственнику при утрате имущества или на его восстановление в случае причинения ему ущерба. В договоре страхования важно корректно определить выгодоприобретателя, т.к. в случае полной гибели объекта им одновременно могут выступать обе стороны по договору лизинга.

В законодательстве отсутствует прямое указание на обязательность страхования имущества при лизинге, но, в силу его очевидной выгодности для сторон и сложившейся практики, оно является одним из этапов подавляющего большинства лизинговых сделок. 

Что и от каких рисков можно застраховать

Застраховать можно все объекты, по которым можно заключить договор: здания, транспорт, спецтехнику, оборудование и т. п.

Объем покрытия определяется исходя из характеристик объекта страхования, и важно, чтобы полис включал максимальный перечень рисков. Для имущества обычно покрываются риски, которые связаны с разного рода стихийными бедствиями, пожарами, наводнениями, кражами или другими противоправными поступками третьих лиц и т. д. Для транспорта и спецтехники условия аналогичны автокаско.

Кто выступает страхователем

Это может быть как лизингодатель, так и лизингополучатель. Главное различие — в механизме уплаты страховых взносов. Выступая страхователем, лизингополучатель оплачивает страховую премию напрямую страховщику. Если же страхователем станет лизингодатель, то премия будет включена в общий платеж по договору, на нее будет начисляться предусмотренный договором процент и она, как и весь платеж, будет облагаться НДС. Поэтому в большинстве случаев страхователем выступает лизингополучатель.

Как определяется страховая компания

Страховую компанию определяют обычно по соглашению сторон, лизингодатель не вправе указать на конкретного провайдера страховых услуг, но может указать критерии надежности страховщика и включить в договор процедуру согласования и договора страхования, и страховщика.

При определении страховой компании стороны могут привлечь для экспертизы страхового брокера или другого квалифицированного специалиста, который проведет анализ предложений разных компаний и подберет то, которое максимально отвечает запросу сторон.

От чего зависит размер страховой премии

На размер страховой премии влияют тип страхуемого имущества, особенности его эксплуатации и оценка рисков, связанных с его предполагаемым использованием. К примеру, взносы на автомобили, которые используются только на закрытой производственной территории, будут ниже, чем на те, что выезжают за ее пределы или в принципе передвигаются по дорогам общего пользования, так как во втором случае риски угона и дорожно-транспортного происшествия выше.

Как определяется страховая сумма

Страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется произвести выплату выгодоприобретателю при наступлении страхового случая, определяется исходя из реальной стоимости предмета договора лизинга, т. е. передаваемого лизингополучателю имущества, и не может ее превышать. Как правило, в качестве страховой суммы в договоре указывается полная стоимость имущества на момент заключения договора страхования, зафиксированная в акте осмотра имущества.

Страховое возмещение может быть как с учетом износа (амортизации) объекта страхования, так и в размере восстановительной стоимости объекта в пределах страховой суммы. Разница может быть существенной, поэтому важно обратить внимание на соответствующие формулировки в договоре страхования.

Кто является выгодоприобретателем

Имущественный интерес должен быть подтвержден документально при выплате возмещения. Если застрахованное имущество повреждено или ему причинен иной ущерб, подлежащий восстановлению, то страховщик производит выплату сервисным компаниям, проводящим, например, ремонт техники, напрямую или лизингополучателю как лицу, на время аренды несущему соответствующие риски и расходы на восстановление имущества. Если же оно окончательно утрачено, то выплату получает лизингодатель как его собственник. Однако стороны могут предусмотреть и другое распределение рисков и отразить это в договоре страхования, в положениях об определении выгодоприобретателя. 

Заключение

Таким образом, несмотря на свою необязательность, страхование лизингового имущества, как востребованный, работающий и однозначно выгодный для обеих сторон договора лизинга инструмент защиты имущественных прав, приобрело статус делового обычая и стало частью лизинговых сделок.