Защитили от привлечения к субсидиарной ответственности на 9,9 млн рублей

Размер требований кредиторов, включенных в реестр и учитываемых за реестром, составил 9 972 084 рубля.

Конкурсный управляющий ссылался на то, что до продажи компании бывший директор одновременно являлся участником общества и поэтому относится к числу контролирующих должника лиц.

Дополнительно управляющий проанализировал банковские выписки компании и установил, что в период деятельности организации в пользу бывшего руководителя перечислялись денежные средства, при этом  документы обосновывающие данные перечисления у конкурсного управляющего отсутствовали. На этом основании был сделан вывод о том, что действия бывшего собственника могли привести к невозможности полного погашения требований кредиторов.

Почему возник риск субсидиарной ответственности

На практике при банкротстве компаний конкурсные управляющие часто анализируют сделки прошлых лет, движение денежных средств и действия бывшего руководства. И на каждое действие должен быть не только документ, но и разумная деловая цель его совершения.

Если управляющий приходит к выводу, что руководитель или участник своими действиями мог причинить вред кредиторам, он вправе обратиться в суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности.

Основные риски в подобных ситуациях:

• взыскание всей суммы непогашенных долгов компании с бывшего собственника;
• анализ операций, совершенных за несколько лет до банкротства;
• необходимость самостоятельно подтверждать законность хозяйственных операций;
• сложности с восстановлением документов по старым сделкам.

Многие предприниматели ошибочно считают, что после продажи бизнеса все риски прекращаются. Однако практика показывает обратное.

Как была выстроена защита

1. Были восстановлены документы по спорным операциям

Для начала потребовалось установить основания всех перечислений денежных средств, на которые ссылался конкурсный управляющий. Мы подняли первичную бухгалтерскую документацию по некоторым сделкам еще за 2021 год, восстановили архивные документы и собрали доказательства, подтверждающие законность хозяйственных операций. Первичные документы позволили показать суду, что спорные перечисления имели реальные экономические основания и были связаны с деятельностью компании.

2. Получены банковские документы прошлых лет

Часть спорных операций относилась к 2021 году. Для подтверждения позиции пришлось получать сведения из уже реорганизованного банка и восстанавливать архивные банковские выписки. Спустя несколько лет после совершения операций сделать это оказалось непросто, однако именно эти документы позволили установить реальные основания перечисления денежных средств и подтвердить доводы защиты.

3. Подтверждена экономическая обоснованность действий руководителя

Суду были представлены подробные пояснения по каждой операции. Позиция защиты строилась на том, что все выплаты имели законные основания, были связаны с деятельностью компании и не причинили вреда кредиторам. Отдельное внимание было уделено подтверждению разумности и экономической обоснованности действий бывшего руководителя.

Что установил суд

Суд исследовал представленные документы и пришел к выводу, что конкурсным управляющим не доказана причинно-следственная связь между действиями бывшего директора и невозможностью погашения требований кредиторов. Представленные управляющим доводы не подтвердили наличие оснований для привлечения бывшего собственника к субсидиарной ответственности.

В результате в удовлетворении заявления к нашему клиенту было отказано.

Что важно учитывать собственникам бизнеса

Дела о субсидиарной ответственности остаются одним из самых серьезных рисков для руководителей и собственников компаний. Даже после продажи бизнеса бывший собственник может столкнуться с претензиями в рамках последующего банкротства организации.

Чтобы снизить подобные риски, важно:

• сохранять документы по ключевым сделкам компании;
• хранить первичную бухгалтерскую документацию не только в обязательные сроки, но и дольше, если речь идет о значимых операциях;
• сохранять деловую переписку с контрагентами, участниками и сотрудниками;
• оформлять основания перечисления денежных средств руководителям и участникам;
• контролировать корпоративный документооборот;
• фиксировать экономическую обоснованность принимаемых решений;
• не уничтожать документы после продажи бизнеса.

Практика показывает, что спустя несколько лет после совершения сделки именно переписка, первичные документы, банковские выписки и внутренние документы компании могут стать ключевыми доказательствами в суде.

Во многих спорах о субсидиарной ответственности исход дела зависит не столько от самих операций, сколько от возможности спустя годы подтвердить их законность документами.