Ключ к успеху бизнеса: 5 способов, как CFO может увеличить вашу прибыль

В условиях постоянно меняющегося рынка, где конкуренция только усиливается, малый бизнес сталкивается с необходимостью быстрого реагирования на изменения и принятия стратегических решений. На этом фоне роль финансового директора (CFO) становится критически важной. Но зачем же именно малому бизнесу нужен CFO, если можно обойтись без него, полагаясь на Excel и на опыт предпринимателя?

В этой статье давайте разберемся, каким образом профессиональный финансовый директор может существенно повлиять на прибыльность малого бизнеса и какие конкретные шаги предпринимает CFO для увеличения прибыли. Для примера мы рассмотрим компанию малого бизнеса, реализующую свой товар через маркетплейсы.

1. Автоматизация управленческого учета и точность данных

Одной из основных задач CFO в малом бизнесе является внедрение систем для автоматизации учета. В нашем случае это было внедрение облачных систем управленческого учета ПланФакт и складского и производственного учета Мой Склад. Эти системы позволили бизнесу избавиться от ошибок, характерных для использования Excel или Google таблиц, где сбои в формулах или неверные расчеты могли привести к неверным выводам.

С автоматизацией бизнес получил точные данные по финансам в реальном времени. За счет интеграции всех данных по расчетам с поставщиками, задолженности и производственным затратам в одном окне, собственник смог оперативно отслеживать все метрики без дополнительных усилий. Мы получили точные данные по прибыли, определили размер дивидендов, оценили объем денежных средств, который будет реинвестирован в бизнес для роста. Такой подход позволил в апреле 2024 года заметить снижение рентабельности и оперативно принять меры по оптимизации производства. В результате рентабельность по валовой прибыли была увеличена на 5%.

Автоматизация дает бизнесу важнейший инструмент для принятия быстрых решений и обеспечения прозрачности в процессе учета и отчетности, что способствует росту прибыли.

Ключевые факторы успеха CFO:
Финансовый директор не просто внедряет программные решения, а настраивает процессы так, чтобы собственник бизнеса получал оперативную и точную информацию для принятия решений. 

CFO выбирает подходящие системы учета, интегрирует их между собой, разрабатывает единые стандарты финансовой отчетности, обучает команду работе с новыми инструментами и регулярно анализирует эффективность автоматизации. Это позволяет минимизировать ошибки, ускорить получение данных и повысить финансовую прозрачность.

2. Аналитика для оперативного контроля и принятия решений

Для малых компаний, которые стремятся к быстрому росту, важно не просто собирать данные, но и умело их анализировать. Примером эффективного использования аналитики является использование Power BI. С помощью этого инструмента мы еженедельно отслеживаем маржинальность каждого артикула, собирая информацию по выручке, затратам на рекламу, себестоимости и многому другому. Все эти данные интегрируются в одном месте через API.

Результат: мы получаем полную картину о том, как меняются затраты и доходы на каждом товаре, и можем своевременно принимать решения. Например, благодаря постоянному мониторингу маржинальности товаров, в 2024 году удалось увеличить маржу в абсолютном значении в 4 раза, а рентабельность по маржинальной прибыли увеличилась на 3%. Благодаря аналитике удалось оперативно исключить из оборота низкомаржинальные товары и сосредоточиться на более прибыльных позициях.

Этот подход позволяет не только контролировать текущую ситуацию и точно определить, какие товары приносят наибольшую прибыль, но и прогнозировать будущие результаты, минимизируя риски.

Ключевые факторы успеха CFO:

Финансовый директор разрабатывает и внедряет систему аналитики, которая позволяет не просто смотреть на цифры, а превращать их в понятные и полезные инсайты. Он формирует систему метрик и помогает формировать KPI, подбирает инструменты (например, Power BI), настраивает интеграции, создает автоматизированные дашборды для мониторинга ключевых показателей. CFO не просто фиксирует прошлые результаты, но и анализирует тренды, выявляет потенциальные риски и дает рекомендации по корректировке стратегии для повышения маржинальности бизнеса.

3. Планирование и прогнозирование денежных потоков

В любой компании, особенно в малом бизнесе, крайне важен грамотный финансовый прогноз. Без этого невозможно правильно распределить ресурсы, обеспечить нужный уровень ликвидности или спланировать масштабирование. 

Внедрение регулярных планерок и финансового планирования в нашем случае позволило избежать кассовых разрывов и обеспечило своевременное планирование крупных расходов, например, на покупку оборудования, вывод дивидендов или закупку сырья, а также формирование резервов, например, на налоги.

Ежемесячные итоги, корректировка бюджета и еженедельное планирование денежных потоков дали возможность гибко управлять финансовыми ресурсами. Примером успешного использования планирования стало расширение производственных мощностей и увеличение доли рынка до 5% в 2024 году. Эти изменения стали возможными благодаря грамотному прогнозированию и планированию денежных потоков, которое позволило бизнесу «подготовиться» к новым этапам роста.

Прогнозирование и гибкость в управлении денежными потоками позволяет бизнесу эффективно планировать и не допускать ситуаций, когда деньги расходуются нецелесообразно или когда возникает нехватка средств в критический момент, что в итоге сказывается на росте прибыли.

Ключевые факторы успеха CFO:
Финансовый директор создает систему планирования, которая позволяет бизнесу работать без кассовых разрывов и неожиданностей. Он разрабатывает сценарное моделирование, чтобы предсказать возможные финансовые риски, и инициирует стратегии по их минимизации. CFO внедряет культуру регулярных финансовых планерок, формирует бюджеты, контролирует их исполнение и своевременно вносит корректировки, помогая компании эффективно распределять финансовые ресурсы.

4. Оптимизация затрат и повышение рентабельности

Финансовая роль CFO также заключается в постоянной оптимизации затрат. В случае с нашим клиентом удалось оптимизировать значительные статьи расходов. Например, расходы на закупку сырья были снижены благодаря тщательному выбору поставщиков, в том числе из-за привлечения зарубежных партнеров, что позволило получить более выгодные условия. 

Также одной из значительных статей расходов были логистические затраты — перевозки между собственным складом и складами маркетплейсов. Мы обнаружили их рост и оперативно приняли меры для оптимизации. Во-первых, договорились с постоянным перевозчиком о скидке 50%, что существенно снизило затраты на транспортировку. Во-вторых, приобрели грузовой автомобиль, что позволило сократить зависимость от сторонних перевозчиков. В-третьих, оптимизировали планирование закупок, что уменьшило количество поездок и сделало логистику более эффективной.

Внедрение системы ежемесячного анализа затрат дало возможность более детально отслеживать структуру общепроизводственных расходов и оперативно сокращать неэффективные траты. Результатом стал рост рентабельности по операционной прибыли на 10%. Это доказало, что даже в малом бизнесе можно эффективно управлять расходами и улучшать финансовые результаты.

Постоянный анализ затрат и их оптимизация позволяют снижать переменные и постоянные расходы, что напрямую повышает маржинальность и прибыльность бизнеса

Ключевые факторы успеха CFO:

Финансовый директор проводит детальный анализ всех расходов, выявляя неэффективные статьи и предлагая конкретные решения по их снижению. Он настраивает систему контроля за расходами, внедряет финансовые регламенты, которые позволяют избежать нецелевых трат. CFO разрабатывает стратегии снижения переменных и постоянных издержек, внедряет автоматизированные инструменты для отслеживания затрат и следит за тем, чтобы каждая оптимизация положительно влияла на конечную прибыль компании.

5. Масштабирование бизнеса и рост рентабельности

Самым важным показателем эффективности работы CFO является то, как его действия влияют на общий рост компании. В нашем случае мы можем говорить о впечатляющем росте выручки. Если в 2023 году выручка увеличилась в 7,2 раза по сравнению с началом года, то в 2024 году рост продолжился и составил еще 3,4 раза.

При этом на протяжении года удалось удержать рентабельность по чистой прибыли на уровне 24–25% с однократными падениями в весенний период, что является отличным результатом в условиях рыночной нестабильности.

Средний рост рынка маркетплейсов в 2024 году составил около 36%, маржинальность у многих мелких и средних селлеров сократилась, что обусловлено рядом факторов, таких как рост затрат на рекламу, логистику, а также давление крупных маркетплейсов, которые доминируют на рынке​. Но даже в условиях замедленного темпа роста компании удалось не только удержать высокие показатели, но и нарастить свою долю на рынке, что является явным признаком успешной стратегии и работы финансового директора.

Кроме того, рентабельность капитала компании составила 153%. Это означает, что на каждый рубль, вложенный в бизнес (или капитал компании), компания заработала 1 рубль 53 копейки прибыли. То есть, бизнес принес прибыль, которая в 1,53 раза больше тех средств, которые были вложены в его развитие. Это является отличным показателем для компании на этапе дальнейшего масштабирования, который мы заложили на 2025 год.

Решающим фактором такого успеха является тесное сотрудничество финансового директора и собственника компании. Именно общий фокус на финансовую эффективность позволили бизнесу не только выдержать рыночные вызовы, но и значительно укрепить свои позиции.

Собственник бизнеса действовал по стратегии крупных селлеров, делая ставку на цифры управленческого учета при принятии решений. Он регулярно консультировался с CFO перед ключевыми стратегическими шагами, не пропустил ни одной финансовой планерки, даже находясь в командировках, и следовал принципу жесткой финансовой дисциплины.

Важную роль сыграло формирование резервов на налоги и непредвиденные расходы, что помогло бизнесу избегать кассовых разрывов. Также компания инвестировала в автоматизацию процессов, нанимала квалифицированных сотрудников и активно использовала исторические данные для прогнозирования прибыли. 

Вовлеченность собственника в операционную деятельность на этапах масштабирования обеспечила контроль за всеми финансовыми потоками и позволила минимизировать возможные риски. Такой продуманный подход в связке с работой CFO стал ключом к стабильному росту и увеличению прибыльности.

Наша цель: масштабирование бизнеса при сохранении высокой рентабельности, что позволит значительно увеличить доходы и удержать высокие показатели прибыли даже в условиях конкуренции и рыночных колебаний.

Ключевые факторы успеха CFO:

Финансовый директор обеспечивает устойчивый рост бизнеса, контролируя, чтобы масштабирование происходило без потери рентабельности. Он строит финансовые модели,  анализирует точки роста, помогает разрабатывать стратегию распределения ресурсов. CFO отвечает за то, чтобы компания росла не только в объемах, но и в качестве управления финансами, обеспечивая долгосрочную устойчивость и повышение капитализации бизнеса.

Ключевая роль CFO в малом бизнесе

Как мы видим из примеров работы с клиентом, роль финансового директора (CFO) в малом бизнесе не ограничивается только ведением финансового учета. Это стратегический партнер, который помогает бизнесу адаптироваться к изменениям на рынке, контролировать затраты, оперативно реагировать на финансовые колебания и, что наиболее важно, поддерживать и ускорять рост компании.

Внедрение систем учета, аналитики, регулярное планирование и постоянная оптимизация затрат становятся залогом успешного и устойчивого бизнеса. В условиях роста и конкуренции на рынке маркетплейсов такие показатели роста, как у нашего клиента, являются исключительным достижением.

Если вы хотите, чтобы ваш бизнес рос быстро и стабильно, вам нужен стратегический партнер, который не только контролирует текущую финансовую ситуацию, но и помогает принимать решения, которые ведут к увеличению прибыли, снижению рисков и эффективному масштабированию бизнеса. И кто, как не финансовый директор, будет этим партнером для вашего бизнеса?

Без финансового директора бизнес не может работать с максимальной эффективностью. Профессиональный CFO помогает достигать долгосрочных целей и масштабировать бизнес, создавая устойчивую финансовую базу для будущих успехов.