Важные изменения в финанасах, которые сделают основателя счастливым

В операционке собственник часто тушит пожары, то есть решает вопросы, которые горят. А финансы не горят. До поры. Но как только бизнес сталкивается с кассовыми разрывами, убытками и долгами — становится очевидно: отложенные решения могут стоить дорого. Разбираем, какие финансовые изменения стоит внедрить не «по мере необходимости», а до нее. И почему именно такой подход делает собственника более спокойным — и в итоге счастливым.

Почему «важное и несрочное» — это основа зрелого бизнеса

Зрелость бизнеса начинается с привычки заниматься важным до того, как оно станет срочным. Финансовая система — одна из таких зон. Она редко требует немедленного вмешательства. Но если вовсе не выстраивать ее в бизнесе — последствия могут быть критическими.

Что можно отнести к важному и несрочному в финансах:

• Внедрение регулярной управленческой (финансовой) отчетности. Ключевыми являются три отчета: Баланс, Отчет о движении денежных средств (ОДДС) и Отчет о доходах и расходах (ОДР). По итогам проекта по внедрению управленческого учета они все должны существовать и собираться в компании. А также дополнены системой оперативной отчетности.
• Установление KPI на основе маржи и рентабельности. Фокус не только на росте выручки, но и на качестве прибыли. Важно понимать, какие направления действительно приносят деньги, а какие — просто создают оборот.
• Построение отчетов по сегментам и направлениям. Это может включать в себя разделение по продуктам, регионам и др. Такой подход позволяет выявить сильные и слабые стороны в каждом из направлений, а также понять, какие сегменты приносят наибольшую прибыль, а какие требуют дополнительного внимания или корректировки стратегии.
• Планирование кэш-флоу на 3–6 месяцев вперед. Прогноз движения денег с учетом всех запланированных платежей и поступлений. Это как финансовая карта, которая показывает: хватит ли денег на всем маршруте.

Это не вопрос сегодняшнего дня, но именно эти процессы делают бизнес управляемым, а основателя — спокойным.

Деньги — это зона личной ответственности собственника

Самый главный «финансовый директор» компании — ее основатель. На любом этапе. Даже когда уже есть бухгалтерия, внешний консультант и даже штатный CFO.

Почему? Потому что только собственник определяет: как компания зарабатывает, сколько можно тратить, как измеряется успех, какая финансовая модель оптимальна.

Ошибка, которую совершают многие предприниматели — это полностью делегировать финансы. Их можно автоматизировать, систематизировать, но ответственность за финансовую архитектуру бизнеса остается на основателе.

Простой тест: если завтра вы захотите открыть новый продукт или выйти на новый рынок — сможете ли быстро понять, как это повлияет на вашу финмодель и рентабельность бизнеса? Если нет — нужно вникать глубже.

Финансовая служба — не сервис, а стратегический партнер

Часто в компании финансисты находятся в бэк-офисе — обслуживают бизнес, формируют отчеты, считают налоги.

Но чтобы финансы стали инструментом роста, команда должна быть вовлечена в ключевые процессы: обсуждение новых направлений, оценку эффективности маркетинга, участие в ценообразовании, построение юнит-экономики по сегментам, регулярную декомпозицию выручки и прибыли.

Финансы — это про диалог: как мы зарабатываем, на чем теряем, где точка роста. Когда финансисты работают в изоляции — это обслуживающая функция. Когда — в синергии с командой продаж, маркетинга и продукта — это точка опоры для масштабирования.

Пять изменений, которые повысят спокойствие и контроль

Не обязательно внедрять все сразу. Достаточно начать с пяти шагов, которые не требуют срочной реакции, но дадут системный эффект:

1. Настройте управленческую отчетность. Даже если компания небольшая — отчет о движении денежных средств (ОДДС), отчет о доходах и расходах (PnL) и баланс должны формироваться ежемесячно. И быть понятными для основателя.
2. Следите за маржинальностью и рентабельностью. Не выручка, а маржинальная прибыль показывает реальную эффективность. Рентабельность — индикатор того, насколько бизнес вообще оправдан экономически.
3. Контролируйте постоянные расходы. Знайте, какую часть маржи съедает аренда, ФОТ, маркетинг. Это поможет увидеть, на каком объеме бизнес становится прибыльным.
4. Управляйте рабочим капиталом. Дебиторка, товарные остатки, кредиторка — все это влияет на кассу. Без контроля можно уйти в прибыль на бумаге и минус на счете.
5. Знайте стоимость денег. Инвестиции, займы, кредиты — у всего есть цена. Если не считать стоимость капитала, можно развивать бизнес в убыток.

Когда пора искать CFO

На старте основатель — и продавец, и менеджер, и финансист. Но наступает момент, когда решений слишком много, а времени — слишком мало. Это момент, когда в компании должен появиться сильный финансовый директор. Хороший CFO — не просто собирает отчеты, а помогает принимать управленческие решения на их основе, становится опорой в выборе стратегических направлений и задач, предупреждает, а не тушит пожары.

Вывод

Финансы — это про систему. Важные и несрочные изменения — как фундамент дома: не бросаются в глаза, но держат конструкцию.