Эксперт рассказала о возможностях начисления вычетов без заявления

Налоговая система России переживает непрерывную цифровую трансформацию. Следующий шаг  — автоматизация налоговых вычетов. Как отмечает Наталья Халаманова, основательница консалтингово-аутсорсинговой компании CAF Group, эта процедура потребует от налогоплательщиков значительных временных затрат и бюрократической вовлеченности. Насколько реален такой переход и какие риски он несет для рядового гражданина?

Статистика и реальность: почему граждане теряют деньги

На сегодняшний день процесс получения налогового вычета выглядит как многоступенчатый квест. Налогоплательщик должен знать о своем праве на возврат средств и самостоятельно собрать пакет документов (от договоров купли-продажи до справок об оплате обучения или медицинских услуг). После этого следует заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ, которая требует определенного уровня финансовой грамотности, и подача документов в ФНС.

Статистика подтверждает, что этот барьер оказывается непреодолимым для внушительной части населения.  По данным исследования финансового маркетплейса «Сравни», более половины россиян (54%) никогда не оформляли налоговый вычет, чаще всего из-за сложности с документами.

В группе риска оказываются пенсионеры, маломобильные граждане и люди с невысоким уровнем цифровой грамотности. Деньги, которые государство готово вернуть в качестве социальной поддержки, остаются в бюджете, так как механизм их получения до сих пор остается слишком «ручным» и трудоемким.

Технологический скачок

Но возможен переход от заявительного характера к проактивному. Государство уже обладает большими массивами данных. К примеру, сведения о сделках с недвижимостью хранятся в Росреестре, информация о доходах и уплаченных налогах — у налоговых агентов, а данные об обучении или лечении могут быть верифицированы через электронный документооборот с образовательными и медицинскими организациями. Логика проста — если все данные уже находятся в распоряжении ФНС, зачем заставлять гражданина собирать их заново?

В теории, налоговая служба может самостоятельно формировать расчет суммы вычета на основе данных из внутренних систем. После этого налогоплательщику поступит уведомление в личном кабинете на портале «Госуслуги». Задача человека сведется к одному простому действию — подтверждению своего согласия. Это превратит процесс из «похода в инстанцию» в «одобрение операции», что соответствует современным трендам цифрового государственного управления.

Экспертный взгляд на готовность системы

Технологическое подспорье для таких изменений в России уже подготовлено. ФНС России на сегодняшний день является одним из самых продвинутых ведомств с точки зрения цифровых компетенций. Интеграция баз данных Росреестра, банковских систем и налоговых органов — задача, которая в значительной степени уже реализована. Однако перевод этого в формат массового автоматического сервиса требует программных доработок и изменения методологии контроля.

Технически налоговая система готова к переходу на новый уровень обработки данных. Однако главная сложность кроется не в коде, а в верификации информации из сторонних источников. Например, данные о расходах на лечение или обучение поступают от сотен тысяч частных организаций. Качество этой информации не всегда является идеальным. Возникает риск ошибок, которые могут привести к неверным расчетам. В связи с этим автоматизация, вероятно, будет проходить поэтапно. Сначала для самых прозрачных категорий (имущественные вычеты), а затем — для более сложных, требующих тщательной проверки контрагентов. Ожидать полной автоматизации всех видов вычетов в течение ближайшего года было бы преждевременным.

Консалтинг в эпоху автоматизации

Если государство берет на себя рутину, не исчезнет ли потребность в профессиональных налоговых консультантах? Ответ — категорическое «нет». В действительности, роль консалтинга лишь трансформируется. Автоматизация касается стандартных, типовых операций. Однако налоговое планирование отвечает за гораздо более широкий спектр задач, чем просто возврат 13% от покупки квартиры или оплаты обучения ребенка.

Специалисты сталкиваются с тем, что автоматизированные системы часто не учитывают индивидуальные нюансы. Например, при расчете вычетов необходимо учитывать совокупность доходов, наличие других инвестиционных инструментов, налоговое резидентство и сложные схемы распределения вычетов между супругами. Автоматика будет работать по «среднему» сценарию, который не всегда выгоден налогоплательщику.

Профессиональный консультант необходим там, где заканчиваются шаблоны. Для бизнеса и состоятельных частных лиц автоматизация рутинных процессов освобождает время для решения стратегических задач. Экспертная поддержка становится все более востребованной именно в вопросах оптимизации налоговой нагрузки, структурирования активов и предотвращения налоговых споров, которые могут возникнуть из-за ошибочных автоматических начислений.

Перспективы

Движение в сторону «цифрового государства» является неизбежным процессом. Автоматизация налоговых вычетов выглядит логичным завершением цифровой трансформации налоговой системы. Снижение нагрузки на налоговые органы, повышение собираемости налогов за счет прозрачности и улучшение клиентского опыта граждан — очевидные плюсы.

Тем не менее, важно сохранять баланс между удобством и точностью. Главным вызовом для ФНС станет обеспечение безопасности данных и исключение ошибок в расчетах, которые могут возникнуть при интеграции разнородных баз данных. Налогоплательщикам стоит готовиться к тому, что в ближайшие годы бумажные декларации окончательно уйдут в прошлое, а налоговый контроль станет более «невидимым» и комфортным.

Тем не менее, право на самостоятельную проверку и корректировку данных должно оставаться приоритетным. Внедрение автоматизации значительно облегчит жизнь гражданам, но тем, кто оперирует активами и доходами, по-прежнему стоит опираться на профессиональную экспертизу, чтобы использование этих инструментов было эффективным и юридически безопасным.