Анализируем ущерб репутации бизнеса и его последствия

В 2024 году обращения по вопросам безопасности бизнеса становятся все более разнообразными, но в основе большинства лежат участившиеся случаи подделки документов. Расскажу о ситуации, с которой недавно столкнулся мой клиент.

Ситуация

Главному бухгалтеру компании неожиданно позвонил бухгалтер контрагента. В повышенных тонах ее спросили, на каком основании подана уточненная налоговая декларация, в которой за определенный период были обнулены все ранее заявленные суммы (на 40 миллионов рублей).Бухгалтер, естественно, этого не делала, но пообещала разобраться.

Выяснение обстоятельств, или механизм мошенничества

Первым делом отправляемся в налоговую инспекцию и запрашиваем документы, на основании которых была подана обнуленная декларация. Узнаем, что злоумышленник по поддельной доверенности смог получить электронную цифровую подпись (ЭЦП) и загрузить ложные данные через личный кабинет налоговой инспекции, о чем контрагент и получил уведомление. Здесь уточню: это стало возможным, так как налоговые органы не проводят экспертизу доверенности и ЭЦП.

При этом по документам, заявленным мошенником, удалось узнать его ФИО и центр, в который он обращался за получением ЭЦП, имея фальшивую доверенность.

Смысл данного действия до сих пор остается загадкой. Но это создало серьезные проблемы для компании: чтобы подать еще одну уточненную декларацию и вернуть обнуленные суммы, пришлось уплатить налог на значительную сумму. И только после разбираться в том, что кто-то умышленно или ошибочно загрузил неверную информацию.

Ущерб для бизнеса

1. Финансовые потери: компания была вынуждена найти крупную сумму для единовременной уплаты налога без возможности немедленного возврата средств.
2. Репутационные риски: были испорчены отношения с контрагентом, который не понимал, что произошло.
3. Юридические последствия: было написано заявление в полицию, где в ситуации долго разбирались, вызывая на допрос всех причастных людей. Расследование ситуации также потребовало времени и ресурсов.

Как защитить бизнес?

Таким образом, в наше время многие действия можно сделать без ведома людей, которые должны управлять тем или иным процессом, и нанести бизнесу определенный ущерб. Вот несколько мер предосторожности, которые будут полезны:

• Ограничьте доступ к доверенностям: выдавайте их только тем сотрудникам, которым действительно необходимо.
• Храните печать компании в защищенном месте.
• Используйте сложные для подделки печати.
• Проверяйте полномочия своих представителей: убедитесь, что все документы, предоставленные третьими лицами, актуальны и заверены должным образом.

Эту ситуацию сложно квалифицировать как попытку «угнать бизнес», скорее это месть бывшего директора или конкурентов. Но о подобных кейсах важно знать и принимать разумные меры, чтобы ограничить большое количество людей в возможности подобного использования репутации компании и причинения ущерба соответственно.