Чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее для бизнеса

Длительное время работая в сфере инжиниринга и реализации уникальных технологических проектов в отрасли нефтедобычи, АО «ОВЛ-Энерго» научилось применять неочевидные эффективные решения и в своей операционной деятельности.

На очередном этапе масштабирования своей деятельности компании понадобилось приобрести новый транспорт и здание в одном из областных центров. Простой ответ, лежащий на поверхности, — взять кредит — был отложен в сторону. И опыт показал, что это было правильно.

Найденная альтернатива — приобрести недвижимость в лизинг — позволила не только решить насущную задачу в конкретный момент, но и зарекомендовала себя как выгодный и стабильный вариант инвестирования средств. Ведь ни для кого не секрет, что покупка недвижимости при правильном подходе имеет ряд неоспоримых долгосрочных преимуществ. Сегодня «ОВЛ-Энерго» готово поделиться аргументами «за» и «против» с теми, кто ищет возможность потратить деньги с умом.

Хотелось бы сделать акцент на том, что мы будем рассматривать кредитование как механизм для целей расширения бизнеса, а не производить сравнение единичного случая приобретения автомобиля в лизинг физическим лицом и получения им же потребительского кредита.

Лизинг сегодня является очень востребованной формой финансирования в различных сферах бизнеса. Но для начала хотелось бы рассказать о том, что же это такое для тех, кто ранее с подобным инструментом не сталкивался. Это долгосрочная аренда объекта недвижимости или транспортного средства, где мы оплачиваем стоимость аренды до того момента, когда будет полностью погашена стоимость предмета аренды вместе с процентами. Другими словами, мы платим увеличенные арендные платежи, а взамен получаем право выкупить основное средство по минимальной символической цене. Стоит отметить, что большое количество договоров лизинга заканчивается именно выкупом оборудования, так если целью является все-таки временное владение имуществом, то для этих случаев лизинг будет более дорогостоящим, и компании скорее всего подойдет классическая аренда. Если кредит мы можем потратить на любые нужды, в том числе на покрытие кассовых разрывов, то лизинг — это продукт на совершенно определенные и заранее обозначенные цели.

Плюсы:

1. Органично встраивается в учет;
2. Позволяет применить к амортизации оборудования ускоренный коэффициент, за счет этого достигается экономия на налоге на прибыль;
3. Есть возможность вернуть часть лизингового платежа в виде НДС;
4. Лизинг обычно берут на длинный срок от 3 до 5 лет, что растягивает нагрузку во времени и дает уверенность в том, что завтра его не попросят вернуть;
5. Отсутствие ковенант, как при банковском кредитовании;
6. Обеспеченность залогом, что незначительно увеличивает кредитную нагрузку при рассмотрении компании контрагентами;
7. Лизинговые компании чаще и быстрее принимают положительное решение и гораздо лояльнее банков;
8. Возможность в любой момент прекратить оплату, если аренда потеряет актуальность;
9. При наличии потенциальных претензий от других кредиторов объект лизинга находится в безопасности, так как является собственностью лизингодателя и не может быть отдан за долги.

Минусы:

1. Необходимость ведения ФСБУ 25 и перенастройки учетных систем;
2. Более дорогая ставка в сравнении с банковскими процентами;
3. В обязательном порядке необходимость заключения полиса КАСКО, при приобретении транспортного средства;
4. На период лизинга собственником является лизинговая компания, в случае нарушения платежной дисциплины объект прекращают сдавать в аренду;
5. При заключении договора лизинга требуется перечислить первоначальный взнос, который может достигать трети стоимости лизингового имущества, что бывает не всегда возможно;
6. В некоторых лизинговых договорах может быть установлен запрет на ряд направлений использования имущества, что может не позволить использовать его в качестве самоокупаемости;
7. Так как лизинг заключается на длительный срок и привязан к определенному объекту, то при его заключении у компании есть риск устаревания предмета покупки или увеличения стоимости страхования и обслуживания, но нет возможности быстро и без потерь изменить предмет аренды.

Решение о том, какой вариант выбрать, должно приниматься с учетом финансовых возможностей компании, целей и объемов. Если отвечать на вопрос — что выгоднее для бизнеса, кредит или лизинг, то на мой взгляд ответ очевиден.

Лизинг — это очень гибкий финансовый инструмент, который позволяет довольно быстро нарастить активы, а также решать вопрос с одновременным приобретением нескольких объектов имущества, необходимых для работы без большого объема инвестиций на старте. 

В заключение статьи, хотелось бы напомнить, что для использования различных кредитных продуктов требуется внимательно читать договор и соблюдать все условия. Это позволит минимизировать доначисление штрафных санкций и вероятность того, что покупка за счет кредитных средств пойдет не по плану.