Автоматизация финансового планирования в агрохолдинге: кейс «Август-Агро»
Как централизованное бюджетирование на «1С:УХ» при поддержке КОРУС Консалтинг помогло агрохолдингу сократить трудозатраты и ускорить подготовку отчетности
Причина
«Август-Агро» — агропроект производителя химических средств защиты растений «Август». За 7 лет компания прошла путь от стартапа до одного из крупнейших агрохолдингов Татарстана. Направления деятельности: растениеводство (275 тыс. га земли, 1,5 тыс. единиц техники), молочное животноводство (12,5 тыс. голов КРС ), элеваторы и зерносушильные комплексы (350 тысяч тонн единовременного хранения зерна), а также Дилерский центр по продаже сельхозтехники и сервисных услуг.
Компания развивалась гиперстремительно. В короткое время холдинг прирастал новыми бизнес-единицами. С запуском производств появлялись новые процессы, совершенствовалась логистика. В постоянно меняющихся условиях требовалось сформировать автоматизированную и гибкую систему учета и финансового планирования, свести к минимуму «человеческий фактор», ускорить сбор и обработку информации.
Цели и задачи
Компании требовалось выстроить единую систему, которая объединит 12 юрлиц и несколько видов деятельности, обеспечит прозрачность и сопоставимость данных, ускорит формирование отчетности. Как следствие — повышение качества управленческих решений.
В проекте внедрения централизованного бюджетирования на базе «1С:Управление холдингом» партнером «Август-Агро» выступил «КОРУС Консалтинг».
Вызовы проекта
1. Сроки — нужно было верифицировать сложную модель и встроить ее в систему за несколько месяцев, до начала бюджетной кампании 2025 года.
2. Разнообразие предприятий: каждое направление агробизнеса имеет собственную структуру доходов и расходов, а также иерархию подчиненных бюджетов. Это требовало гибкой модели, способной учитывать особенности каждого вида деятельности и при этом обеспечивать единую методологию финансового планирования для всего холдинга.
3. Много связей между видами деятельности: внутри холдинга есть внутренние обороты сырья и услуг. К примеру, часть урожая идет на корма, а часть на элеваторы, которые обеспечивают хранение и подработку зерна. Многопередельная модель приводит к большому объему внутригрупповых операций, что усложняет консолидацию.
Автоматизация бюджетного планирования
На первом этапе специалисты «Август-Агро» разработали технологические карты, которые отражают специфику хозяйственной деятельности — от операций на полях до рационов и надоев. Это позволило связать бюджеты с реальными производственными процессами.
Далее команда «КОРУС Консалтинг» автоматизировала более 125 бюджетных форм. В растениеводстве бюджеты рассчитываются по культурам, агрофирмам, группам статей затрат. В животноводстве — по рациону, отелам, привесам и надоям. Для элеваторов и зерносушильных комплексов — планирование по культурам и видам подработки.
Теперь все данные стекаются в единый контур, где формируются сводные БДР (бюджет доходов и расходов) и БДДС (бюджет движения денежных средств). Консолидация осуществляется по всем видам деятельности, бизнес-единицам и с учетом ВГО.
Методология бюджетирования предполагает как унификацию, так и гибкость.
Так, все растениеводческие хозяйства работают по одной модели, животноводческие — по другой, но единой по форме/структуре для всех ферм. Модель способна адаптироваться под особенности каждой агрофирмы, например, учитывать структуру посевов, состав косвенных затрат, различия в технологиях.
План-фактный анализ
Отдельный блок проекта — автоматизация план-фактного анализа. Система собирает фактические данные из учетных решений («АдептИС:Агрокомплекс», «1С:Бухгалтерия», «1С:Зарплата и управление персоналом»), трансформирует их в структуру управленческого учета и автоматически сопоставляет с плановыми показателями.
Анализ по месяцу формируется в системе за три часа вместо нескольких дней ручной сверки. Руководители отделов получают отчеты и могут без привлечения экономистов отслеживать отклонения по направлениям, оперативно выявлять «узкие места», перераспределять ресурсы, корректировать планы.
Проект был выполнен в установленные сроки, и сотрудники «Август-Агро» успешно провели бюджетную кампанию 2025 года уже в новой системе.
Затем был включен блок план-факта и анализа исполнения бюджета. Работы выполнялись командой партнера дистанционно. При этом специалисты «Август-Агро» настраивали и верифицировали модели, что позволило точно адаптировать решение под реальные процессы.
В результате проекта агрохолдинг перешел от Excel-таблиц к единой цифровой модели бюджетирования. Проект позволил объединить бюджеты предприятий и сформировать сводный БДР холдинга.
Компания получила:
- сокращение трудозатрат на подготовку бюджетов на 50%;
- формирование сводного бюджета за часы, а не дни;
- ускорение управленческой отчетности на 30%;
- снижение уровня запасов на 10% и рост оборачиваемости;
- снижение себестоимости продукции на 5%;
- проект превратил бюджетирование из трудоемкого процесса в управленческий инструмент, помогающий принимать решения.
Что планировали на старте — чего достигли
Критерий достижения целей
Формирование одного сценария бюджета: не более 30 рабочих дней
Фактический результат
15 дней
Критерий достижения целей
Есть алгоритм сбора и ввода в систему исходных данных с ответственными и сроками
Фактический результат
Процесс формализован в системе: видны статусы, ответственные, сроки по этапам
Критерий достижения целей
Согласованная методология формирования бюджета со всеми кураторами
Фактический результат
Методология используется во всех юрлицах холдинга
Критерий достижения целей
Автоматическое формирование план-фактного анализа (либо с затратами рабочего времени экономистов не более 8 часов)
Фактический результат
Данные по месяцу за 3 часа автоматически. Привлечение экономиста не требуется
Методология и ИТ-решение, отработанные в крупном агрохолдинге, теперь могут использоваться как тиражируемый подход для других компаний агропромышленного комплекса.
Источники изображений:
Личный архив компании
Рубрики
Интересное:
Новости отрасли:
Все новости:
Публикация компании
Контакты
Социальные сети
Рубрики