Для чего нужна проверка контрагента и как пробить организацию по ИНН

Прежде чем заключать сделку с новой компанией, важно убедиться, что ваш потенциальный партнер надежен и юридически чист. Проверка контрагента по ИНН поможет избежать репутационных и финансовых рисков. Ведь за внушающим доверие сайтом или громким названием может скрываться фирма-однодневка, должник или просто ненадежный партнер. 

В статье разберем, в каких случаях стоит проверить контрагента по ИНН и на какую информацию нужно обратить особое внимание.

Для чего нужна проверка контрагента

За все риски сотрудничества с неблагонадежным контрагентом ответственность несете вы. Поэтому проверка контрагента — это не формальность, а часть грамотного подхода к ведению бизнеса. Она помогает заранее понять, с кем вы имеете дело.

Проверка организации по ИНН нужна, чтобы:

• Не попасть на фирму-однодневку или мошенников.

Фирмы-однодневки создаются на короткий срок и часто используются для обналичивания денег или ухода от налогов. Сотрудничество с компанией, которая уклоняется от выплаты НДФЛ, может сделать вас участником уголовного дела по ст. 198-199.2 УК РФ.

В лучшем случае вы пройдете по делу как пострадавший, но работа с мошенниками — это еще и финансовые убытки. Проверка фирмы по ИНН поможет избежать подобных проблем.

• Убедиться в адекватности партнера.

Даже если в целом компания работает в рамках закона, она может регулярно срывать сроки, поставлять некачественный товар или задерживать оплату. Лучше узнать об этом заранее, чтобы не пришлось идти в суд.

• Избежать претензий от налоговой.

Закон (ст. 54.1 НК РФ, письмо № БВ-4-7/3060@ «О практике применения статьи 54.1 Налогового кодекса Российской Федерации») требует проявлять должную осмотрительность при выборе партнеров. Если контрагент окажется неблагонадежным, привлечь к ответственности могут и вашу компанию.

• Проверить статус компании.

Некоторые организации не спешат сообщать о грядущем банкротстве, ликвидации, штрафах или аресте счетов. Это риск для всех текущих и будущих сделок, поэтому работать лучше с проверенными контрагентами.

Когда нужна проверка организации на благонадежность

Не всегда есть время проводить полноценное «расследование» в отношении каждого партнера. Однако проверка необходима всегда, даже если речь идет о компании, с которой вы работаете давно — статус бизнеса-партнера и его платежеспособность могут измениться не в лучшую сторону.

Таким образом, проверку контрагента нужно проводить:

• Когда вы только начинаете сотрудничать с компанией.

Перед заключением первого контракта нужно собрать о контрагенте максимум информации. Не стоит опираться исключительно на данные, предоставленные самой компанией.

• В ходе регулярной оценки благонадежности бизнес-партнеров.

Даже если вы давно работаете с компанией, стоит периодически проводить проверку, чтобы убедиться в благонадежности контрагента. Например, партнер мог не оповестить вас о запуске процедуры банкротства.

Проверка контрагента: пошаговая инструкция

Проверка организации состоит из нескольких важных шагов. Просто проверить контрагента на сайте налоговой по ИНН будет мало. Чтобы быть уверенным в надежности партнера, нужно изучить его со всех сторон: от документов до участия в судебных делах.

Шаг 1. Запросите документы у партнера.

Первое, что стоит сделать — запросить базовый пакет документов у контрагента. Если у компании все в порядке, скрывать им будет нечего.

Какие документы можно запросить у контрагента:

• копию устава;
• приказ о назначении генерального директора и о вступлении в должность;
• скан паспорта руководителя компании;
• лицензии на деятельность, если компании требуется такой документ в связи со спецификой работы;
• выписку из ЕГРЮЛ и ЕГРИП.

Эти бумаги помогут понять, действительно ли компания существует и кто за ней стоит.

Шаг 2. Проведите проверку контрагента на сайте налоговой.

На официальном сайте ФНС можно проверить контрагента по ИНН с помощью сервиса «Прозрачный бизнес». В этом разделе собраны десятки баз данных, где доступна информация как о компании, так и о ее руководителе.

На сайте ФНС можно пробить организацию по ИНН и получить такую информацию, как: 

• дата присвоения ОГРН;
• сведения о видах деятельности (ОКВЭД);
• сведения об учредителях и руководителях;
• адреса, указанные при регистрации юридическими лицами;
• используемый налоговый режим;
• имеющиеся долги, штрафы;
• уплаченные налоги;
• численность сотрудников;
• сведения о дисквалификации;
• данные о юридических лицах и ИП, в отношении которых представлены документы для госрегистрации.

Шаг 3. Сверьте коды ОКВЭД.

Налоговая может обратить особое внимание на сделку, если у одного из участников в ЕГРЮЛ не указан соответствующий код. Поэтому важно проверить не только основной, но и дополнительные коды ОКВЭД контрагента.

Шаг 4. Убедитесь, что адрес компании реальный.

По возможности нужно лично убедиться, что по адресу компании, указанному в документах, действительно находится офис контрагента.

Адрес нужно проверить и на массовость. Массовый адрес — тревожный сигнал. Он может означать, что по этому адресу зарегистрированы десятки компаний, а реального офиса там нет. Через сайт ФНС доступна и такая проверка контрагента.

Шаг 5. Проверьте данные руководителя компании.

Что стоит узнать:

• есть ли у руководителя компании задолженности ФССП, из-за которых он может начать процедуру банкротства;
• не входит ли он в реестр массовых директоров;
• узнать, к каким еще организациям руководитель имеет отношение;
• не числится ли он в списке дисквалифицированных лиц.

Такая проверка важна в отношении руководителей как недавно созданных компаний, так и лидеров рынка.

Шаг 6. Проверьте компанию на банкротство.

На сайте Федресурс можно узнать, не проходит ли контрагент процедуру банкротства. Это поможет избежать проблем с исполнением обязательств.

Шаг 7. Посмотрите судебные дела.

Проверить компанию по ИНН на судебные разбирательства можно через картотеку арбитражных дел. Сервис найдет все судебные дела, где контрагент был истцом или ответчиком.

Шаг 8. Проверьте задолженности на сайте ФССП

На официальном сайте ФССП можно проверить организацию по ИНН, чтобы узнать о действующих исполнительных производствах.

Какой должна быть качественная проверка

Качественная проверка организации должна соответствовать следующим критериям:

• Данные из официальных источников.

Важно, чтобы проверка проводилась по официальным источникам. Например, такими являются сведения с сайта ФНС, ФССП и так далее.

• Регулярное обновление информации.

Данные должны быть актуальными, а для удобства желательно иметь возможность поставить контрагента на мониторинг. Это особенно полезно, если предполагается долгосрочное сотрудничество.

• Удобный формат.

Результаты проверки должны быть собраны в понятный и структурированный отчет. Так информацию будет легко сохранить и при необходимости приложить к документам.

Данные можно собирать вручную или доверить эту задачу автоматизированным сервисам. С помощью подобного инструмента при проверке контрагента данные сразу будут формироваться в удобный отчет.