«Чистый оборот» компании зависит от метода подсчета: какой выбрать
При расчете кредитных лимитов по краткосрочным кредитам банки считают «чистый» оборот компании, но этот показатель может сильно разниться. Объясняем, почему![«Чистый оборот» компании зависит от метода подсчета: какой выбрать](https://pics.rbc.ru/v2_companies_s3/resized/960xH/media/company_press_release_image/b76490d3-1e03-422e-8083-c077f1cc0adb.jpg)
![Мария Михайленко](https://pics.rbc.ru/v2_companies_s3/resized/200xH/media/experts_profile_photos/09a2f265-6543-493b-8464-0213eb578532.jpg)
Серийный предприниматель, более 15 лет опыта работы в риск-департаментах крупнейших банков РФ, основатель и руководитель технологического бизнеса Смартан для финансовых компаний по кредитованию МСБ
Что такое «чистые» поступления компании
Понятие «чистых» поступлений компании — это банковский термин, который используется при расчете лимитов финансирования для компаний. Этот показатель отражает поступления компании, «очищенные» от займов, кредитов, переводов себе и других прочих поступлений. Цель такого расчета — понять, сколько денежных средств поступило от основной деятельности компании и сколько на основании этих оборотов можно представить в виде кредита.
Различия в методологиях «очистки» поступлений
В разных банках могут быть свои подходы к методологии «очистки» поступлений. Например, одни банки включают поступления от факторинговых компаний в «чистые» обороты, другие нет. Здесь мы расскажем о разнице в источниках получения данных и документов, на основании которых происходит «очистка» оборотов.
Основных источников анализа транзакционных данных юридических лиц всего 2 (в этой статье не затрагиваем Ozon и другие транзакционные источники). Это:
- Бухгалтерская система.
- Банк — Клиент.
А вот вариантов выгрузок — очень много. Например,
- Из Бухгалтерской системы: Карточка 51 счета, Анализ 51 счета, Оборотно-сальдовые ведомости и другие отчеты юридического лица.
- Из Банка — Клиента: Выписка из банка по форме Банка, выписка в формате 1С.
В чем разница
Разница в анализе и фактическом расчете «чистых» оборотов заключается в том, что есть разный набор полей у каждого документа, и в разрезе каждого документа есть свои ограничения.
Давайте сравним несколько вариантов представлений данных из этих источников и проанализируем ограничения и специфику анализа по каждому.
![В чем причины разных расчетов «чистых» оборотов компании](https://s.rbk.ru/v1_companies_s3/media/news_body_images/1ab74992-0aa1-4743-82ff-56bf9b58cb4e.jpg)
Чтобы «очистить» обороты, каждую транзакцию нужно классифицировать, и здесь начинаются трудности. Фильтр по ключевым словам в назначении платежа не всегда работает точно, а корреспонденция с другими счетами бухгалтерского учета не всегда доступна.
Ключевое ограничение — отсутствие классификации транзакции
Главное ограничение банковских выписок любого банка — это отсутствие классификации транзакций по типам, таким как выручка, кредит и другие. Этот важный классификатор транзакций присутствует в бухгалтерских системах, но не все бухгалтерские выгрузки данных, такие как карточка и анализ 51 счета, содержат это поле.
Итог
- Причина расхождений в расчетах «чистых» оборотов заключается в различной методологии расчета, связанной с подходом конкретного Банка.
- Бухгалтерская система является наиболее полным источником данных по сравнению с системой Банк-Клиент для целей расчета лимита финансирования.
- Поле «Тип операции» в бухгалтерских системах играет важную роль в корректной классификации транзакций, что помогает более точно определить «чистые» поступления компании.
Интересное:
Новости отрасли:
Все новости:
Публикация компании
Профиль