Десять правил, как избежать риска при сделке с новым контрагентом

Не хотите, чтобы ваша компания стала жертвой недобросовестных контрагентов? Соблюдение четких правил проверки — не просто рекомендация, а необходимость. 

Правило №1: проверьте «паспорт» компании

ЕГРЮЛ — основа основ. Первое, что нужно сделать — заглянуть в Единый государственный реестр юридических лиц. Это официальная база данных, содержащая ключевую информацию о любой зарегистрированной компании в России. Обязательно проверьте:

• Актуальность данных. Действует ли компания на момент проверки? Статус должен быть «Действующее». Статусы «Ликвидировано», «В процессе ликвидации», «Исключено из ЕГРЮЛ» — красный флаг.
• Юридический адрес. Реален ли он? Не является ли он «массовым» (на который зарегистрировано множество фирм)? Проверить это можно через сервисы анализа массовости адресов на сайте ФНС.
• Учредителей и директора. Кто владеет компанией и кто ею управляет? Не фигурируют ли эти лица в списках дисквалифицированных лиц или в реестре недобросовестных поставщиков (РНП)?
• Основной вид деятельности (ОКВЭД). Соответствует ли он планируемой сделке? Информация предоставляется бесплатно на сайте ФНС России на основании Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Правило №2: изучите «цифровое лицо» контрагента: сайт и соцсети

Официальный сайт и активность в профессиональных соцсетях (например, LinkedIn) — индикатор реальной деятельности. Насторожить должно:

• Отсутствие сайта или сайт-«одностраничник» с минимумом информации.
• Неактуальный контент, давно не обновляемые новости.
• Отсутствие реальных контактов (только форма обратной связи).
• Нулевая или подозрительно маленькая активность в соцсетях, отсутствие отзывов или упоминаний о компании в открытых источниках.

Правило №3: запросите полный пакет учредительных документов

Не стесняйтесь попросить у потенциального партнера:

• Устав (действующую редакцию).
• Свидетельство о регистрации (ОГРН) или Лист записи ЕГРЮЛ.
• Свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН).
• Документ, подтверждающий полномочия лица, подписывающего договор (Приказ о назначении директора, протокол/решение об избрании, доверенность — проверьте ее сроки действия и объем полномочий).

Важно: Сверьте данные в этих документах с информацией из ЕГРЮЛ. Любые несоответствия требуют объяснений. 

Правило №4: проверьте налоговую дисциплину

Просроченные налоги или долги — серьезный риск неисполнения обязательств. Для проверки используйте:

• Сервис ФНС «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». Показывает массовые признаки (адрес, руководитель), регистрацию в неблагополучных регионах, задолженность по налогам.
• Сервисы судебных приставов ( ФССП). Проверьте, нет ли в отношении контрагента или его руководителя исполнительных производств о взыскании крупных сумм.
• Картотеку арбитражных дел. Узнайте, не является ли контрагент участником множества судебных споров, особенно в качестве ответчика по искам о взыскании долгов.

Правило №5: оцените финансовое состояние (если возможно)

Для крупных или долгосрочных сделок постарайтесь получить от контрагента:

• Бухгалтерскую отчетность (баланс, отчет о финансовых результатах) за последние периоды. Обратите внимание на размер активов, прибыль/убыток, наличие долгов.
• Публичную отчетность (если контрагент обязан ее раскрывать, например, ПАО).
• Данные из кредитных бюро (с согласия контрагента).

Анализ финансовой устойчивости поможет оценить способность контрагента выполнить обязательства.

Правило №6: ищите отзывы и проверяйте репутацию

Поищите информацию о контрагенте в интернете. Это могут быть отзывы на специализированных площадках (например, в B2B-сегментах). Хороший индикатор — упоминания в отраслевых СМИ. Также рассмотрите отзывы других партнеров. Негативные отзывы, особенно повторяющиеся, должны насторожить, как и большое количество восторженных (могут оказаться заказными).

Правило №7: проанализируйте деловую историю (стаж)

Как долго компания существует на рынке? Как правило, фирмы, работающие несколько лет, вызывают больше доверия, чем только что зарегистрированные. Проверьте историю изменений в ЕГРЮЛ: частая смена учредителей, директора или юридического адреса может быть тревожным сигналом.

Правило №8: проведите личную встречу или онлайн-интервью

По возможности, пообщайтесь с представителями контрагента лично или по видеосвязи. Это поможет:

• Оценить профессионализм.
• Задать уточняющие вопросы по документам или деятельности.
• Получить представление о культуре ведения бизнеса.

Неготовность к такому общению без веских причин — повод задуматься.

Правило №9: минимизируйте риски

Сомневаетесь в добросовестности контрагента? Заключите пробный договор на небольшую сумму или короткий срок. Используйте предоплату только в минимально необходимом размере или рассмотрите оплату по факту. Включите в договор надежные обеспечительные меры (задаток, неустойку, поручительство, если применимо).

Правило №10: детально проработайте договор

Договор — ваша главная защита. Уделите особое внимание:

• Четкому предмету договора. Что именно, в каком количестве и качестве поставляется/оказывается.
• Срокам. Конкретные даты или периоды исполнения обязательств (поставки, оплаты).
• Порядку расчетов. Размеры и сроки платежей, реквизиты, последствия просрочки.
• Ответственности сторон. Размеры неустоек (пени, штрафы) за нарушение условий. 
• Условиям расторжения договора.

Основные положения о договоре содержатся в Гражданском кодексе РФ (Глава 9, 27, 28 и др.).

Вывод

Проверка нового контрагента — не паранойя, а стандартная деловая практика и требование налогового законодательства в контексте обоснования налоговых вычетов (НДС, расходов).  Помните: время, потраченное на тщательную проверку, несопоставимо с потерями от сотрудничества с недобросовестным партнером.