Как проводить платежи в криптовалюте для ВЭД не нарушая законы

В условиях блокирующих санкций, российскому бизнесу стало затруднительно поддерживать внешнеэкономическую деятельность. Рынок испробовал различные варианты проведения сделок, однако не все из них смогли корректно работать на практике.

Одним из живучих, но краеугольных вариантов проведения зарубежных платежей стала криптовалюта (цифровые валюты). Впрочем, и тут есть определенные подводные камни. 

Проблемы криптоплатежей при ВЭД, как правило, заключаются в необходимости соблюдать как местное, так и зарубежное законодательство, в том числе налоговое.  

На мировом рынке пока нет единого стандарта для регулирования криптовалют (европейская директива для крипторынка MiCA должна вступить в силу только в конце 2024 года). Однако это не значит, что из-за разного подхода к регулированию крипты с ней нельзя проводить внешнеэкономическую деятельность.

Согласно российскому законодательству, бизнесу запрещено принимать криптовалюту как оплату, но разрешено расплачиваться ей за рубежом. Чтобы максимально обезопасить себя от неприятностей, лучше избегать услуг фирм-посредников и осуществлять операции самостоятельно, чтобы документировать каждый шаг: от регистрации на бирже, до фактической отправки криптовалюты. Так можно убедиться, что в процессе не задействовано третье лицо, которое может поставить сделку под угрозу.

Немаловажный момент заключается и в выборе биржи, где бизнес захочет купить криптовалюту для ВЭДа. Дело в том, что обменникам и централизованным биржам свойственно смешивать активы, получаемые от самых разных клиентов. Здесь существует риск того, что недобросовестные торговые площадки могут продавать «грязную» криптовалюту, создавая проблемы как отправителю, так и получателю.

Обезопасить себя от контакта с «грязной» криптой можно с помощью AML-сервисов, таких как BitOK. 

Также не будет лишним заключить с контрагентом договор продажи крипты с зачетом встречных требований при оформлении договора оказания или получения услуг.

Сделки до ₽600 000, как правило, не вызывают у банков вопросов среди юридических лиц. Однако на всякий случай лучше иметь под рукой документы, объясняющие экономический смысл операции (скриншоты с бирж, договор с контрагентом, письменное объяснение сделки и т.д.). Это поможет предотвратить нежелательные последствия в случае возникновения блокировки согласно закону 115-ФЗ, на который банки часто ссылаются, чтобы бороться с отмыванием незаконных доходов и финансированием терроризма. Наличие AML-отчетов поможет доказать банку правомерность совершаемой операции.