Как несоблюдение правил работы по расчетному счету убивает ваш бизнес

Что такое расчетный счет в бизнесе

Расчетный счет — это банковский счет, но только для бизнеса. С его помощью ООО и индивидуальные предприниматели разграничивают личные финансы и деньги, относящиеся к делу. Кроме того, расчетный счет для ООО — это необходимость, поскольку свободно заниматься бизнесом без него юридическим лицам запрещено законом. Согласно части 4 статьи 2 закона № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», юрлицо может не открывать расчетный счет, но тогда ему придется работать с рядом ограничений — например, нельзя участвовать в госзакупках и совершать крупные сделки, самостоятельно платить налоги и принимать безналичную оплату. Для ИП же расчетный счет — это инструмент, открывающий множество возможностей для удобного ведения предпринимательской деятельности, в том числе уплаты налогов и приема платежей «безналом». 

Расчетный счет позволяет юридическим лицам и предпринимателям:

• перечислять налоги и платежи в бюджет;
• проводить валютные сделки;
• совершать и принимать переводы на любые суммы;
• платить зарплату сотрудникам;
• рассчитываться за аренду, товары и услуги;
• принимать платежи и переводить деньги поставщикам и контрагентам;
• участвовать в государственных закупках и тендерах;
• принимать оплату через интернет-эквайринг и многое другое. 

Критические ошибки и их последствия

Я заметила, что многие предприниматели совершают массу ошибок при работе с расчетным счетом. Особенно опасно незнание правил работы в рамках 115-ФЗ от 07.08.2001 («Закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем»), что может привести к катастрофическим последствиям для бизнеса.

Важно понимать, что банк постоянно мониторит все операции, проходящие по расчетному счету. Если какая-то операция покажется банку подозрительной, он имеет полное право заблокировать как отдельную операцию, так и весь расчетный счет, а также запросить у предпринимателя пакет документов, подтверждающих законность и обоснованность проведенной операции.

И здесь многие предприниматели сталкиваются с серьезной проблемой, особенно те, кто работает на упрощенной системе налогообложения и не привык собирать полный пакет документов от поставщиков. В результате бизнес может быть парализован на несколько дней, поскольку у его владельца нет возможности рассчитываться с поставщиками или получать выручку от покупателей. Понятно, что в такой ситуации предприниматель несет огромные убытки.

Главные правила работы с расчетным счетом

Чтобы избежать проблем с 115-ФЗ, необходимо соблюдать ряд важных правил:

• Придерживайтесь лимитов при выводе наличных или переводе средств на карты физических лиц. Не следует выводить более 30% от выручки, поступающей на расчетный счет;
• Оплачивайте с расчетного счета все расходы, подтверждающие реальность вашей деятельности: аренду, интернет, коммунальные услуги, зарплату сотрудникам через зарплатный проект;
• Не снимайте и не переводите выручку на карты физлиц в день ее поступления. Деньги должны «отлежаться» на счете хотя бы пару дней (желательно разместить их на депозите);
• Поддерживайте адекватную налоговую нагрузку — желательно около 2-3% от оборота по расчетному счету;
• Оплачивайте налоги с того же расчетного счета, с которого вы переводите деньги на карту физического лица или директору в подотчет.

Мошенники и защита от них

Другая серьезная угроза для бизнеса — мошенники, которые под видом надежных поставщиков или контрагентов устно договариваются о сделке. Часто предприниматели оплачивают счета, не проверив должным образом контрагента, и деньги уходят в руки недобросовестных людей, что приводит к значительным финансовым потерям.

Для защиты от подобных рисков я рекомендую:

• Тщательно проверять контрагентов, изучая рейтинг и репутацию компании. Это можно сделать как с помощью платных, так и бесплатных сервисов — например, на сайте Федеральной службы судебных приставов, в Картотеке арбитражных дел или на сервисе «Федресурс»;
• Связываться с контрагентами только через официальные каналы (подтвержденные сайты и номера телефонов) и общаться непосредственно с руководством или менеджерами;
• Перепроверять информацию — мошенники часто представляются сотрудниками известных компаний;
• Контролировать доступ к расчетному счету — ограничьте круг лиц, имеющих право проводить операции;
• Четко указывать назначение платежа — прописывайте в графе, за что именно производится оплата с указанием наименования товара или услуги, а также номера счета;
• Регулярно мониторить операции по расчетному счету — проверяйте правильность отражения всех операций в бухгалтерской программе. 

Репутация и кредитная история

На сегодняшний день репутация и рейтинг играют огромную роль для бизнеса. Поэтому крайне важно при использовании расчетного счета составлять платежный календарь и своевременно оплачивать все финансовые обязательства компании, особенно если вы оформили кредит или лизинг. На «зеленый» рейтинг компании влияет множество факторов, включая отсутствие просрочек, недоимок и прочих нарушений финансовой дисциплины.

Соблюдение всех правил работы с расчетным счетом — это не просто формальность, а важная мера для любого бизнеса, стремящегося к стабильному развитию и успеху в перспективе. Пренебрежение этими правилами неизбежно ведет к серьезным проблемам, способным в конечном итоге разрушить ваш бизнес. Поэтому я советую обратить внимание на тонкости ведения расчетного счета, а при необходимости — обратиться к специалистам, которые могут оказать консультационное сопровождение и помочь наладить бухгалтерские процессы в компании.