Что такое банковская гарантия: поручительство родом из древнего Рима

Возьмем типичную ситуацию: ООО «Геракл» договаривается о поставке ПАО «Зевс» партии итальянского вина.

В момент подписания договора встает типичный вопрос предоплаты. Заказчик может дать аванс исполнителю, но что, если этот аванс исчезнет вместе с поставщиком? До боли знакомая ситуация для любого заказчика. Вопрос в лоб — как ООО «Геракл» прогарантирует ПАО «Зевс», что аванс пойдет на покупку товара, и договор будет исполнен? Есть ли такой поручитель, который возьмет на себя ответственность за исполнителя и компенсирует заказчику всю сумму аванса?

Есть. И это — банк, который может выдать заказчику безотзывную и безусловную банковскую гарантию возврата, по которой вернет ПАО «Зевс» всю сумму аванса по первому требованию.

Вы спросите: «А так бывает?» — Так бывает. И так было со времен древних римлян. С размашистым развитием торговых отношений в Древнеримской империи возникает институт поручительства.

Поручитель, будучи авторитетной фигурой и хорошо знакомый с историей поставщика, берет на себя его риски перед заказчиком. Фактически поручитель страхует риски заказчика — своим ресурсом или репутацией, а чаще — и тем, и другим. Интерес поручителя прост: он получает от исполнителя комиссию от сделки.

Таким образом зарождалась история банковской системы, а институт поручительства стал одним из ключевых элементов финансовой инфраструктуры.

С 2014 года банковская гарантия стала неотъемлемой частью государственного заказа: поручительство банка страхует бюджетные деньги на случай, если исполнитель решит выполнить контракт некачественно или просто закроет бизнес в процессе его исполнения. По безотзывной гарантии заказчик тут же получает свои деньги.

Чуть позже эта практика была перенята госкорпорациями, а сегодня банковские гарантии активно используют и крупный бизнес, и строительные компании, и даже закупщики детских игрушек. Логика бума популярности банковских гарантий нетривиальна: заказчик закрывает все свои риски одним поручительством, а стоимость банковской гарантии — порядка 3–4% годовых.

Почему же все-таки банк решил дать свое поручительство ООО «Геракл»? Изучив финансы и опыт поставщика, аналитики увидели растущий бизнес с подтвержденным опытом поставок вина. Банк прочитал сквозь цифры отчетности и достижений, что поставщик способен исполнить обязательства, — и разделил с ним риск перед ПАО «Зевс».

Заказчик спокойно перевел аванс, банк заработал на сделке, а поставщик, отдав 3% комиссию, получил 100% аванс.

Банковская гарантия в контрактной сделке — это поручительство банка перед заказчиком, но в интересах поставщика. По сути, это синергия — и в современном смысле слова, и в античном (др.-греч. σύν — «вместе» + ἔργον — «дело, труд, работа, воздействие»).